五洋科技：关于公司发行股份购买资产并募集配套资金申请文件一次反馈意见中有关财务事项的说明.PDFVIP

关于徐州五洋科技股份有限公司 发行股份购买资产并募集配套资金申请文件一次反馈意见中 有关财务事项的说明 天健〔2015 〕475 号 中国证券监督管理委员会： 由太平洋证券股份有限公司转来的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈 意见通知书》(152679 号，以下简称反馈意见)奉悉。接文后，我们已经对反馈 意见所及的徐州五洋科技股份有限公司(以下简称五洋科技公司或上市公司)及 深圳市伟创自动化设备有限公司(以下简称伟创自动化)财务事项进行了审慎核 查，现汇报如下： 一、申请材料显示，上市公司拟向包括公司实际控制人之一侯友夫在内的 不超过 5 名特定投资者非公开发行股票募集资金不超过 29,600 万元，其中部 分用于对伟创自动化增资以补充其流动资金。截至 2015 年 6 月 30 日，五洋科 技合并报表货币资金余额为 17,326.42 万元，公司前次募集资金已累计投入 6,525.96 万元，占前次实际募集资金净额 49.64%。请你公司： (1)补充披露本次募集配套资金是否符合《创业板上市公司证券发行管理暂 行办法》相关规定。 (2)结合现有货币资金用途、未来支出计划、上市公司资产负债率及同行业 水平、可利用的融资渠道、授信额度等，补充披露募集配套资金的必要性及测 算依据。 (3)根据《证券法》第九十八条、《上市公司收购管理办法》第七十四条的 规定补充披露本次交易前侯友夫及其一致行动人持有上市公司股份的锁定期安 第 1 页 共 32 页 排。 请独立财务顾问、律师和会计师核查并发表明确意见。 （反馈意见第1 条） （一）本次募集配套资金符合《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》相关规定 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）第十一条规定如下： 1.前次募集资金基本使用完毕，且使用进度和效果与披露情况基本一致；2.本次募集资金用 途符合国家产业政策和法律、行政法规的规定；3.除金融类企业外，本次募集资金使用不得 为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直 接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；4.本次募集资金投资实施后，不会与 控股股东、实际控制人产生同业竞争或者影响公司生产经营的独立性。五洋科技公司符合上 述规定，具体分析如下： 1.前次募集资金使用情况 (1) 根据五洋科技公司前次公开发行招股说明书披露的募集资金投资项目及募集资金使 用计划如下： 单位：人民币万元 募集资金投资 铺底流动资 其他营运资 项目备案或核 项目名称 总投资额 建设投资 额 金 金 准文号 散料搬运核心装置 徐高经发备 16,158.00 7,554.00 9,816.00 1,342.00 5,000.00 及设备扩产项目 [2012]53号 散料搬运设备研发 徐高经发备 4,154.40 1,942.00 2,564.40 590.00 1,000.00 中心建设项目 [2012]52号 营销网络与服务中