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风控体系欠缺长安信托“内鬼”玩真假合同涉案 8 亿 长安国际股份有限公司内发生的一起“内鬼案”浮出水面。此案涉 及多家 A 股上市公司的全资子公司和新三板挂牌企业，涉案资金超 过8亿元。 近日，随着西安市雁塔区法院一审判决，长安国际股份有限公司 (下称“长安信托”)内发生的一起“内鬼案”浮出水面。 据悉，此案涉及多家 A 股上市公司的全资子公司和新三板挂牌 企业，涉案资金超过8亿元。 “该事件已经发酵了好几年，此次被爆出也是因为法院出了审判 结果，目前项目已妥善解决。”1月18 日，长安信托内部相关人士向 《国际金融报》记者透露。 私自修改禁止性指令 案件显示，主要被告人是长安信托北京业务一部的信托经理刘佳 宇，他先是用“偷梁换柱”的方式更改了项目文件中的禁止性条款，然 后在提交公司审核时又偷换为没有问题的合同，而最终将修改过禁止 性条款的合同交付给执行公司。 追溯事件，其发生在2021年。彼时，案件被告人刘佳宇负责“长 安信托 ・稳健21号债券投资集合资金信托计划”(下称“稳健21号”)和 “长安信托 ・稳健27号债券投资集合资金信托计划”(下称“稳健27号”) 两个信托项目，委托方为(行情*****,诊股)北京分行。 作为委托方，要求不得将资金投资于中小企业私募债。因为中小 企业私募债的审批、发行门槛较低，对发债企业的资质、经营等方面 的要求也不高，出于风险控制等考量，银行一般不愿意将资金投资于 该领域。 但对于那些资金匮乏的中小企业来说，私募债却是募资的首选渠 道之一。上海市建设机电安装有限公司(简称“上海机电(行情*****,诊 股)”)、河南中孚实业(行情*****,诊股)有限股份公司(*****.SH)全资子公 司河南中孚电力有限公司(简称“中孚电力”)、新三板挂牌企业西安华 新新能源股份有限公司(*****)(简称“华新新能源”)就是在这股风潮中 发行了自己的中小企业私募债。 正是这一市场现状，给刘佳宇等一众人创造了犯罪机会。 2021 年 1月，从事资金中介的陈海华找到刘佳宇，以好处费为 诱饵，说服刘佳宇帮忙做几个债券投资项目的配资工作，由华泰柏瑞 基金管理有限公司(简称“华泰柏瑞”)负责资管计划。 刘佳宇当时手握“稳健21号”，，在明知信托计划有要求不能将资 金用于中小企业私募债的情况下，却没能抵挡住诱惑，答应陈海华运 作此事。 双方的第一次尝试性合作始于上海机电。当时，上海机电发行了 1.5 亿元的私募债，一直没能获得认购。刘佳宇接手交易后，按照陈 海华的要求，先是将信托合同和资产管理中的投资范围改为“允许投 资私募债”，然后将合同发给华泰柏瑞公司的对接人。但在提交公司 审核时又偷换为没有问题的合同，最终以偷梁换柱的方法蒙混过关， 使稳健21号得以认购上海机电的私募债。 期间，刘佳宇还结识了另两个资金中介姜日新和雷永忠。事后， 上海机电向陈海华支付“渠道费”，刘佳宇从中分得 50 万元，姜日新 分得300余万元。 此后，中孚电力和华新新能源的操作手法和上海机电几乎一样。 事成之后，当事者各自拿到了应得的“好处费”。 内控体系存在较大漏洞 令人唏嘘的是，为了掩盖资金实际投资方向，刘佳宇、雷永忠、 姜日新还将伪造的虚假资产估值表提供给了长安信托。在短短一年时 间内，上述作案者几乎用相同的手法完成了对8亿多信托资金的违规 支配，但长安信托却一直未有发觉，直到上海机电债务到期未能偿还 兑付，此事才被揭发。 最终，在西安市雁塔区法院对该案的一审判决中，刘佳宇被判处 有期徒刑7年6个月，姜日新获刑1年7个月，雷永忠获刑1年6个 月。 “此次案件的操作手法并不复杂，可见长安信托的内部风险控制 存在明显漏洞，其他信托公司应该引以为戒。”一位信托行业从业人 士向《国际金融报》记者表示，整个作案过程，其实就是简单的文字 和版式调整，长安信托对于条款变动、实际资金流完全不知，风险管 理能力令人咂舌。 记者注意到，近年来，信托业处罚案例中，“风控管理不到位，企 业内部治理结构不当”是很多信托公司出问题最多的一类。二近期今 保监会也在反复强调，未来对金融领域犯罪的打击将趋向严厉。 上述信托人士进一步表示，长安信托此次也给其他信托公司起了 警醒作用，信托公司有必要建立一套有效的信托项目评审、监督机制。 不管是具体经