我国国有商业银行治理结构的特殊性分析（银行管理范文）.doc

我国国有商业银行治理结构的特殊性分析（银行管理范文） 文档信息 ： 文档作为关于“金融或证券”中“金融资料”的参考范文，为解决如何写好实用应用文、正确编写文案格式、内容素材摘取等相关工作提供支持。正文7306字，doc格式，可编辑。质优实惠，欢迎下载！ 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 1 文1：我国国有商业银行治理结构的特殊性分析 1 一、我国国有商业银行治理结构的特殊性 2 二、完善我国国有商业银行治理结构的建议 4 文2：我国国有商业银行风险管理体系 6 一、商业银行风险管理理论 6 二、新巴塞尔协议下商业银行风险管理的新要求、新趋势 7 三、我国商业银行风险管理现状 8 四、新协议框架下我国商业银行风险管理的对策建议 10 参考文摘引言： 11 原创性声明（模板） 12 文章致谢（模板） 12 正文 我国国有商业银行治理结构的特殊性分析（银行管理范文） 文1：我国国有商业银行治理结构的特殊性分析 近年来，我国国有商业银行治理结构改革取得一定进展，但有效性还不足，主要表现为：股东大会作为最高权力机构没能很好地履行相应的职责；董事会职能不健全，难以正常发挥作用；监事会工作流于形式，没有建立起以监事会为核心的监督机制；高级管理层是银行内部决策的核心，决策与执行一体化的问题突出，对高管层缺乏制度上的约束；激励机制不够有效。进一步完善我国国有商业银行治理结构要看到银行治理不同于公司治理的特殊性。商业银行是一个以货币为经营对象的特殊性服务业，它依靠对储户的负债进行经营活动，因而银行不仅要保护银行所有者的利益，更重要的是要保证债权人的利益。而弱势群体的债权人(居民储户)的高度分散性无法使其对银行进行有效的监督，这就要求国家必须在银行恐慌时承担起作为银行债务最后担保人的责任。而我国的国有商业银行治理结构又有其特殊性，需要我们深入研究并寻求完善的对策。 论文网 http: 一、我国国有商业银行治理结构的特殊性 (一)我国国有商业银行由国家绝对控股，主要通过国家选派银行的领导人进行经营管理。在这种国家高度控股的银行治理结构下，激励的方式主要是行政升迁。 (二)作为出资人与所有者的国家并不直接对国有商业银行注入资本，但在很大程度上国家信用发挥支撑作用。我国国有银行的资本充足率与巴塞尔协议的基本要求还有一定距离，国有银行存在大量不良资产，远超过银行的风险防范标准，但国有银行没有出现挤兑现象，没有真正破产，反而存款不断上升，还能不断为 企业 和居民提供贷款支持，不断扩大业务范围，正是因为有国家信用的支撑。但这仅说明中国不缺乏纵向的信用关系，即人民对国家的信任，但横向的信用关系却一直没有建立起来，这也恰恰解释了目前普遍存在的银企信用萎缩和非国有金融机构出现的支付危机。支撑非国有 经济 外源融资机制的是一种横向信用体系，这种信用体系根植于社会成员的自律，主要依赖社会成员间的相互约束。通过股票市场的制约力量，在增加透明度、完善激励机制，加强监管等方面的公司治理作用是有限的。对于美国和欧洲来讲，董事会、证监会、监管机制顺利运行是经过两百多年的酝酿才慢慢形成，是西方宪政主义和法治在银行治理结构中的应用。完全照搬西方国家的公司治理方式未必能解决中国公司治理中的问题。离开 体制和政党制度研究中国的国有银行治理结构注定是苍白乏力的。 论文网 http: (三)建立了干部行政化机制，即中央金融工委领导国有银行高层人事的权力机制。由此形成了党组织、监管当局、董事会、监事会的基本控制权框架。加上财政部、署、国家经委、纪委及监察部，而使国有商业银行的相关利益主体变成复杂的制约体系。这种机制对矫正国有银行内部权力结构的扭曲、减少基层行长的道德风险、减少地方政府对国有银行经营活动的干预、约束银行的高层管理者寻租设租等方面都是起到一定的作用，形成了中国特有的国有银行治理结构。国有银行的经营者面临双重激励，一方面国有银行作为企业，其经营目标是追求利润最大化；作为经营者，国有银行的行长受制于货币化激励，即国有银行行长都会追逐个人货币收入的最大化。但另一方面，国有银行作为准政府机关，行长又受制于行政级别激励，追逐个人政治效用的最大化，追求行政级别提升。由此导致经营者市场与官员市场的一体化，并加剧了中国的“企业经营者与政治家混业经营模式”。从这个意义上讲，国有商业银行进行股份制改造和上市不是解决产权不明和所有者缺位问题，而是解决国有商业银行行政化问题。在这种机制下，国有银行股东大会的职能是由若干政府职能部门来分割行使的(如业务上由中国人民银行负责，在出资人上由财政部负责，在人事、政治思想和党务工作上由中央金融工委负责，在涉及高级管理人员的经营违法犯罪上由金融纪委与监察部负责，