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Cnbaiey 财务人员工作流程【全集】 我们II打〈败》了敌人。 我们II (把敌人)打〈败〉了。 .出纳岗工作流程 在建工程 1、 GMP部门日常费用 审核原始凭证完整、合法、金额正确一一审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠审 核审批手续是否完备 审核部门费用支出进度(如超打算额度， 可拒绝报销) 编制记账凭证 借：更换工程一 GMP-相关明细贷：现金/银行存款/其他应收款岗， 不涉及现金的凭证传主管岗复核。f涉及现金的凭证传出纳 注：(1)核算属于GMP项U,但不能明确到具体项U的费 用。 为便于费用统计分析记账凭证摘要栏须注明费用名称。 非工资性费用支出须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一 致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。 保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带 有订书钉。 费用审核依据《2001年费用操纵方法》、《差旅费开支范畴及标准》、 《通讯费治理方法》等，其要点有：打算额度内费用须经部门负责人、分管领导、 财务部长审批；打算外费用须有总经理批示的报告；市内交通费、通讯费须经总 经 办登记:聘请费用须有人力资源部部长审核；差旅费须附审批后的行程安排表，招待 费须附经审批的招待费用明细表。 支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应临时储存记账凭证，待 出纳取回现金时通知领款。 报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款