第5章业务日常处理的具体方法.ppt

5.3 工资核算业务日常处理 工资业务主要处理工资的日常业务，如工资录入、工资计算及审核、工资发放、工资费用分配及相应的凭证管理工作，员工的个人所得税计算等。 第三十页，共四十四页。 5.3.1 工资录入 在工资录入界面可以实现用户手工录入或引入一些工资项目，并对此进行计算及审核等，以及工资数据的引入引出。 第三十一页，共四十四页。 第5章 业务日常处理的具体方法 第一页，共四十四页。 5.1 应收应付款业务日常处理 5.2 工资核算业务日常处理 5.3 固定资产核算业务日常处理 5.4 现金管理业务日常处理 第二页，共四十四页。 5.1 应收应付款业务日常处理 应收、应付款管理系统，通过发票、其他应付单、收/付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供往来账款余额资料，提供各种分析报表，可以合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。本节以介绍应收款日常业务处理为主，应付款管理系统操作方法类似。 第三页，共四十四页。 5.1.1 合同 合同管理主要是针对合同的新增、打印和完成情况等进行管理。合同管理主要由以下几个功能模块：合同资料新增与维护、合同金额执行明细表、合同执行情况汇报表和合同金额执行汇总表。 第四页，共四十四页。 1. 新增 第五页，共四十四页。 2. 维护 【合同（应收）序时簿】窗口可以进行合同资料维护，主要是用来对合同进行各种维护，如新增、修改以及删除等操作。下面介绍如何进入【合同（应收）序时簿】窗口。 第六页，共四十四页。 5.1.2 发票处理 销售发票是往来业务中的重要凭证，系统提供对普通发票和增值税发票的各种操作，如新增、修改、删除和审核等。 第七页，共四十四页。 5.1.3 其他应收单 其他应收单是指一些非发票形式的应收单据，如应收管理费等，可以对其他应收单进行新增、删除、修改、审核以及生成凭证等操作，操作方法与合同管理和销售发票处理类似。对于系统自动生成的其他应收单则不允许随意删除等， 第八页，共四十四页。 5.1.4 收款单 收款单分为收款单与预收单两种类型，这两种类型的处理方式在系统中的不同之处在于预收单不能和销售发票、其他应收单进行关联，收款单可以和销售发票、其他应收单进行关联。 下面介绍一下新增收款单的操作步骤 第九页，共四十四页。 5.1.5 退款单 第十页，共四十四页。 5.1.6 票据处理 应收票据用来核算公司因销售商品、产品以及提供劳务等而收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 第十一页，共四十四页。 1. 新增 企业日常活动中会有许多业务，这些业务会产生许多票据，这时候就需要在财务系统中新增票据。 第十二页，共四十四页。 2. 审核 应收票据审核后可生成收款单和预收单。以王丽婷的身份登录金蝶K/3主控台。 第十三页，共四十四页。 3. 背书 收到应收票据后，应收票据到期可以收取现金或银行存款，此时要进行收款处理。如果应收票据没有到期，由于急需资金，用户可以对票据进行背书、贴现处理。 第十四页，共四十四页。 4. 转出 应收票据到期，不能收到钱款，此时可以在应收票据模块进行转出处理，即再重新增加应收账款。当然，此种业务也可以通过背书转应收款来进行处理。 在【应收票据序时簿】界面单击【转出】按钮，可以对应收票据进行转出操作。只有审核后的票据才可以进行转出处理。应收票据转出成功后状态是【转出】。 第十五页，共四十四页。 应收票据进行转出处理时，应收票据减少，同时系统自动在应收单序时簿中产生一张其他应收单。应收票据转出生成的其他应收单不能在应收单序时簿中删除，如要删除，则取消应收票据转出即可，也不可以修改金额、币别和汇率。其他应收单对应的凭证字号自动取应收票据转出凭证的凭证字号。 若其他应收单已经审核，则不能取消应收票据转出。应收票据转出处理后进行取消处理后状态变为【审核】。其他应收单未审核，则应收票据转出不能生成凭证。应收票据转出凭证只能在凭证处理模块生成。 第十六页，共四十四页。 5. 贴现 在【应收票据序时簿】界面单击【贴现】按钮，可以对应收票据进行贴现操作。只有审核后的票据才可以进行贴现处理。 应收票据贴现处理后不在应收款管理系统产生任何单据，只是应收票据的状态变为【贴现】。如果需要取消贴现处理，只要在应收票据序时簿的编辑菜单选择【取消处理】即可，且应收票据的状态变为【审核】。应收票据贴现凭证只能在凭证处理模块生成。 选择应收票据与现金管理系统同步时，在应收款管理系统进行了贴现的应收票据，传到现金管理系统时会回填相关的贴现信息。 第十七页，共四十四页。 6. 收款 在【应收票据序时簿】界面单击【收款】按钮，可以对应收票据进行收款操作