第三讲保险的性质、职能和作用.pptVIP

第二章 保险的本质、职能和作用 教学目的与要求：通过教学使学生掌握保险的基本概念、本质和特征；在保险与类似经济活动的比较中加深对保险本质的认识。 本章重点：保险的本质、保险的职能 保险的作用 本章难点：保险性质的各种流派。商业保险与类似制度的比较。 第一页，共三十五页。 3.1 保险的性质 关于保险性质的学说，国内外学术界主要分歧在于财产保险与人身保险是否具有共同性质的问题。 具体来讲可以分为三大流派：损失说、非损失说和二元说。具体包括十九种说法，包括：损害补偿说、损害分摊说、危险转嫁说、风险减轻说、人格保险说、否认人身保险说、不能统一说、需要说、欲望满足说、经济需要说、经济确保说、储蓄说、经济生活平均说、相互金融说、经济后备说、共同财产准备说、收入确保说、所得转移说、预备货币说。 第二页，共三十五页。 3.1 保险的性质 损失说 损失赔偿说 损失分担说 危险转嫁说 第三页，共三十五页。 3.1 保险的性质 损失赔偿说、损失分担说和危险转嫁说都是以损失补偿的概念来阐明保险的性质。 相比较之下，其中损失分担说是比较严谨的经济学上的保险定义。 第四页，共三十五页。 3.1 保险的性质 二元说 否定人身保险说 择一说 第五页，共三十五页。 3.1 保险的性质 “二元说”论者都只是强调了保险的种概念（种概念=属概念+种差），而不是在对保险这一属概念下定义。但是，保险作为独立的经济范畴应该有一个统一的概念，所以“二元说”是不能接受的。 第六页，共三十五页。 3.1 保险的性质 非损失说 技术说 欲望满足说 财产共同准备说 相互金融机关说 第七页，共三十五页。 3.1 保险的性质 非损失说各种释义的特点都是企图完全抛开“损失”的概念。 第八页，共三十五页。 3.1 保险的性质 保险的定义 保险是集合具有同类危险的众多单位或个人，以合理计算分担金的形式，实现对少数成员因该危险事故所致经济损失的补偿行为。 第九页，共三十五页。 3.1 保险的性质 保险的本质 多数单位或个人为了保障其经济生活的安定，在参与平均分担少数成员因偶发的特定危险事故所致损失的补偿过程中形成的互助共济价值形式的分配关系。 简言之，在参与平均分担损失补偿的单位或个人之间形成的一种分配关系。 第十页，共三十五页。 3.1 保险的性质 内部关系的对立统一包括： 被保险人之间的分配关系，这是整个保险分配关系的基础。 被保险人与保险人之间的分配关系，这是保险分配关系的表现形式。 保险人与再保险人之间的分配关系，这是保险分配关系的发展。 第十一页，共三十五页。 3.1 保险的性质 外部关系的对立统一包括：保险分配关系与财政、企业财务、信贷、工资、价格等分配关系的关系。 第十二页，共三十五页。 3.2 保险的职能 保险的职能 单一功能说 基本功能说 二元功能说 多元功能说 第十三页，共三十五页。 3.2 保险的职能 单一功能说 该说主张保险只有经济补偿的唯一功能。 第十四页，共三十五页。 3.2 保险的职能 基本功能说 该说坚持保险具有分散危险功能和经济补偿功能，两个功能是相辅相成的。 分散危险是处理偶然性危险事故的技术手段，只是保险经济活动所特有的内在功能。 经济补偿作为积极体现保险行为内在功能的现实表现形式，是保险经济活动的外部功能。 第十五页，共三十五页。 3.2 保险的职能 多元功能说 该说认为保险不仅具有分散危险和经济补偿两个基本功能，还应包括给付保险金、积累资金、融通资金、储蓄、防灾防损、社会管理等功能，或者其中的若干个。 第十六页，共三十五页。 3.2 保险的职能 二元功能说 该说认为保险具有补偿功能和给付功能。 从财产保险的角度，保险具有经济补偿的职能；从人身保险的角度，保险又具有保险金给付的功能。 第十七页，共三十五页。 3.2 保险的职能 保险的基本功能 ：分散危险和补偿损失 保险的派生功能 ：积蓄基金和监督危险 第十八页，共三十五页。 3.2 保险的职能 分散危险 为了确保经济生活的安定、分散危险，保险把集中在某一单位或个人身上的因偶发的灾害事故或人身事件所致经济损失，通过直接摊派或收取保险费的办法平均分摊给所有被保险人 。 第十九页，共三十五页。 3.2 保险的职能 补偿损失 保险把集中起来的保险费用于补偿被保险人合同约定的保险事故或人身事件所致经济损失。 第二十页，共三十五页。 3.2 保险的职能 积蓄基金 从时间上分散来看，分摊经济损失就带有预提分担金的因素，预提而尚未赔偿或给付出去的