[外资投资 培训资料]案例2-1-审计取证单.pdfVIP

审 计 证 据 笔 录 被审计单位 **区水土保持局 审 计 事 项 世行贷款 S 项目管理费使用情况 证据类别 书面证据 取证日期 2011. 2.23 1 读万卷书 行万里路 审计取证内容： 截止 2010 年底，项目办累计支出运行管理费 994842.29 元 （其中含业务招待费395070 元，会议费 131784.80 元，办公费 81042.30 元，差旅费 134861.60 元，交通费 190682 元）。根据 《**省世界银行贷款 S 项目财务手册》的规定：各级项目办的项目 运行管理经费按本级已使用贷款总额的 2.5％的比例，分年从本级 政府配套资金中提取。按照**区 2010 年底累计使用的世行贷款 35 元计算，管理费支出应不超过 289128.63 元。**区 项目办已超支 705713.66 元。 注：审计人员在审计过程中，一事一证地作出记录。 年 会计科目 凭证 内 容 摘 要 金 额 月 日 借方 贷方 号码 2 读万卷书 行万里路 被审计单位意见： 审计 签证 姓名 被审计 职务 单 位 人员 人员 公 章 审计组长(主审) 附复制、影印件 1 份 2 张 备注： 3 读万卷书 行万里路