XX集团银行存款管理制度.pdfVIP

银行存款管理制度 1 总则 1.1 为保证银行存款收付准确、使用合法，公司应严格按照国家金融法律、 法规办理银行存款的各项业务。为保证本公司银行存款的安全、完整，确保 有效使用银行存款，避免营私舞弊行为，特制定本制度。 1.2 本制度适用于涉与银行存款业务的相关事项。 1.3 本制度中的银行存款是指公司存放在银行或其他金融机构的货币资金。 2 银行账户管理规定 2.1 公司银行账户开户工作统一由财务部负责，日常管理也由财务部指定专 人负责。 2.2 在银行开立的账户，只供本公司业务经营围的资金收付，不准出租、出 借或转让给其他单位或个人使用。 2.3 公司开设账户的审批程序，由所在公司根据业务需要进行上报申请，经 各公司负责人签批后，上报集团财务管理中心核准后进行办理。 2.4 公司银行账户应依据国家有关规定开立，并用于办理结算业务、资金信 贷和现金收付，具体可设基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户与专 用存款账户，各账户功能如下。 a.基本存款账户 基本存款账户是指办理公司日常转账结算与现金支付的账户，如日常经营活 动的资金支付，工资、奖金等现金支取等。 b.一般存款账户 一般存款账户是指办理公司的借款转存、借款归还和其他结算的账户，此账