企业内部控制具体规范.docxVIP

PAGE74 / NUMPAGES74 企业内部控制具体标准 目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u 企业内部控制具体标准第xx号--货币资金 4 第一章??总 则 4 第二章??职责分工与授权批准 4 第三章??现金和银行存款的控制 5 第四章??票据及有关印章的管理 7 企业内部控制具体标准第xx号--采购与付款 8 第一章 总 则 8 第二章 职责分工与授权批准 8 第三章 请购与审批控制 9 第四章 采购与验收控制 9 第五章 付款控制 11 企业内部控制具体标准第xx号--存货 12 第一章 总 则 12 第二章 岗位分工及授权批准 12 第三章 请购与采购控制 13 第四章 验收与保管控制 14 第五章 领用与发出控制 15 第六章 盘点与处置控制 16 企业内部控制具体标准第xx号--对外投资 17 第一章? 总 则 17 第二章? 职责分工与授权批准 17 第三章? 对外投资可行性研究、评估与决策控制 18 第四章? 对外投资执行控制 19 第五章? 对外投资处置控制 20 企业内部控制具体标准第xx号--工程工程 22 第一章? 总 则 22 第二章? 职责分