差旅费报销管理制度.pdf

差旅费报销管理制度 差旅费报销管理制度 在社会发展不断提速的今天，制度使用的情况越来越多，制度是 指在特定社会范围内统一的、调节人与人之间社会关系的一系列习惯、 道德、法律(包括宪法和各种具体法规)、戒律、规章(包括政府制定的 条例)等的总和它由社会认可的非正式约束、国家规定的正式约束和实 施机制三个部分构成。那么制度怎么拟定才能发挥它最大的作用呢？ 下面是小编收集整理的差旅费报销管理制度，欢迎阅读，希望大家能 够喜欢。 差旅费报销管理制度差旅费报销管理制度1 一、 目的 根据公司业务发展的需要，规范公司差旅费开支的标准，特制定 本制度。 二、适用范围 全公司 三、职责： 1、公司财务部负责监督公司各部门实施本制度。 2、各部门主管领导为本部门所有费用支出审核的第一责任人。 四、 各级别人员开支标准出差期间的报销标准，按职员、主任(区 域经理级)部长级(含部门主管)总监级四级报销标准。 B类城市(61个) ： 1、省会、直辖市(29个) 天津、重庆、哈尔滨、长春、沈阳、呼和浩特、石家庄、乌鲁木 齐、兰州、西宁、西安、银川、郑州、济南、太原、合肥、武汉、长 沙、南京、成都、贵阳 、昆明、南宁 、杭州、南昌、拉萨、福州、台 北、海口。 2、其他地区(32个) ：宁波、温州、台州、金华、泉州、佛山、东 莞、中山、湛江、北海、汕头、苏州、无锡、常州、临沂、洛阳、曲 靖、桂林、延安、遵义、九江、宜宾、青岛、威海、烟台、潍坊、日 照、唐山、大连、鞍山、大庆、鄂尔多斯。 C类城市：其他城市 五、伙食补助规定 1、 本市所辖市/区及周边城市出差，当日往返补助20元/天。市 内出公差不能回公司就餐的补助15元/天。 2、市外省内出差，当日往返的，补助40元/天，当日不能往返的 参照外省出差住宿补助标准。 3、办事处人员出差到附近地区，当日往返的40元/天，当日不能 往返的参照外省出差补助标准。 4、 出差伙食补助实行包干办法、按出差的自然天数计算。不需 出具补助票据。 六、差旅费报销的一般规定 1、 出差人员的住宿费实行限额凭据报销，按实际出差自然天数 计算报销。 2、 业务人员出差借款，要事先还清借款，前不清后不借。由本 部门总监签批，部门借款汇总表由总经理批准并交财务部备案。其 特殊费用须提前申请特别说明后由总经理批准。 3、出差期间非工作需要的一切费用均由个人自理。 4、 按规定在公司工作实习期满，正式录用的父母不在本市的外 地未婚大学生及公司特聘家庭不在本市的外地人才享受一年一次探亲 待遇的，只报销往返车船费。车船费标准参照出差标准。其余费用不 予报销。 5、 因公乘坐飞机的，由机场到市内，如果在晚上10点以后降落 的，可以乘坐出租车，否则一律报销机场巴士费用。 6、 票据必须按时间先后顺序粘贴，每张粘贴单最高粘18张票。 并在票据右上角注明时间、地点、金额。 7、 出差回公司七日内将粘贴好的票据交给财务审核报销。否则 按占用公司资金处理每天收取占用费5元。 8、任何人不得随便接受客户的吃请及其他礼物。 七、发票报销规定： 1、 车票：50 元以上的车票一律凭机打票，如果是手撕发票，只 按票价8折给予报销。 2、购票或退票手续费报销限额30元/次/人，超出部分自理。 3、 住宿发票和市内公交发票，必须是到达目的地的发票，否则 不予报销。 4、出租车票需注明出发地，目的地及乘车日期、时间、金额。 5、 不是合格发票和连号车票一律不予报销，包括住宿发票和出 租车发票。 6、 因票据丢失的，不得用其他票替代，需先提供文字报告说明 情况报总经理批准后，按票据金额报销80% ，自己承担20% ，经财务 审核后另行报销。 八、住宿费报销规定 1、 出差住宿费在规定的限额内凭据报销，超过规定标准个人自 理。情况特殊需电话请示分管总监批准方可住宿。回公司后出具书面 报告经分管总监签批后方可报销。 2、出差人员有接待单位免费接待的，一律不予报销住宿费用。 3、 凡同性出差同一地点的，两人只能报一个人的住宿费用，费 用限额按级别实行就高原则。总监级以上根据情况可