住宿餐饮业定报报表制度.pptVIP

（二）报表数据来源 本表指标从企业资产负债表、利润表、费用表以及相关会计科目，原始凭证（台账）等中提取或加工整理得出。 本表为法人企业数据，包括法人企业及其所属所有产业活动单位的数据，既还包括本地和外地产业活动单位。 注意：在数据整理和数据提取时要做到不重不漏，确保数据准确。 第三十页，共五十二页。 存货（年初、年末） 流动资产合计 应收账款 流动资产年平均余额 长期投资 固定资产合计 固定资产原价 固定资产累计折旧 #本年折旧 资产总计 流动负债合计 应付账款。 长期负债合计 负债合计 所有者权益合计 《资产负债表》 流动资产年平均余额 根据（年初流动资产+年末流动资产）/2计算而来 本年折旧 根据企业《资产减值准备、投资及固定资产情况表》内“当年计提的固定资产折旧总额”项本年增加数填列 第三十一页，共五十二页。 实收资本 国家资本 集体资本 法人资本 个人资本 港澳台资本 外商资本 根据企业资本金核算资料分析填报 第三十二页，共五十二页。 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金及附加 主营业务利润 其他业务收入 其他业务利润 营业费用 管理费用 财务费用 营业利润 投资收益 营业外收入 利润总额 应交所得税 资产减值损失 公允价值变动收益* 《利润表》 第三十三页，共五十二页。 ?