核算会计年度工作总结会计人员年度工作总结.pdf

核算会计年度工作总结会计人员年度工作总结 会计核算工作总结是每个高校会计核算部门每年必须要提交的年度工作报告, 也是高校会计核算人员总结过去,今天 WTT 给大家整理了核算会计年度工作总结， 谢谢大家对 WTT 的支持。 核算会计年度工作总结篇一 自接手费用岗位以来已一年了。一年来,对本岗位的基本工作职责和工作任务 已有了一个比较清晰的认识和了解。现将一年来的工作情况总结如下： 我的工作职责主要是于及时准确对公司发生的费用进行归集并记账，能够对 公司发生的费用进行分析^p ，找出费用控制的关节点，提出相应的建议和解决 办法，切实控制费用，避免出现费用报销失控。 我日常的工作内容主要为以下七个方面： 一、认真检查收到的各类相关票据手续、审批流程等是否符合相关政策及公 司规定;在这半年来的实际工作过程中，常会出现相关手续不齐全，相关报销单据 不合规就拿过来报销的情况。对于这类情况，必须做到细心谨慎避免，防止出现虚 报、假报，损害公司利益的情况的发生。 二、每月及时、正确无误录入相关费用凭证(管理费用、制造费用、销售费 用)，并于每月 2 日之前将上月费用凭证录入完毕，遇节假日顺延;在录入相关凭证 时需认真核对相关发票，确保费用归集到正确的科目下，在录入研发费用时，根据 年初制定的新产品项目表，准确把费用归集到各具体新产品项目。每月 10 日前及 时打印上月凭证粘贴完毕交送财务主管审核。 三、正确办理相关费用冲账补借手续;各费用冲账需要有预算会计，相关部门 领导，财务部领导及公司授权领导签字都齐全的情况下方可冲账。对于销售公司， 国际业务部人员应注意冲账，借款分开并行。原则上不允许直接冲账补借。对于其 他部门冲账后需补借的，应填列补借单，写明原欠款额，本次报账额，申请补借 额，经财务领导签字后交出纳补借出来。对于各部门需要借款的，应先查明个人欠 款额并在借款申请单上注明。 第 1 页 共 6 页 四、根据人力资部送来的社保发票及社保费用分类明细表记账，并与电气、 物业、技改核对;在做社保费用时，常会出现其所给出的分配表与银行付款额上不 一致的情况，需要核对除分配错误的地方并与人力资部相关负责人沟通后确认正确 后更正然后入账，由于每次做社保账时都是根据谭跃红提供的社保分配表先行做 账，发票送达会有较大延迟。所以要在发票送达后及时附在分配表后，作为原始凭 证。 五、每月 26 日左右催众业抄水电汽表，催众业公司及时开具当月的蒸汽费发 票，根据他们送来的水电汽发票及抄表明细进行正确分摊 (主要是分摊电气分公 司、众业分公司、特变衡阳电气分公司应该承担的水电汽费)，并将分摊表呈报财 务部长审批、加盖财务专用章之后交销售会计对三家单位开票即可;并正确录入本 月水,汽,费用凭证，对于向这三个单位的列出分摊额应通过其他业务支出科目分 摊。 六、对于上月已经做账但税抵扣未通过的专用发牌，运输发票本月需要进行 调账纠正，编写调账说明、复印发票作为附件记账;对于调账应根据规范的调账格 式进行编制并经财务主管签字后方可调账。 七、每月结账之后 1 天内按照主管要求上报费用分析^p 给财务主管;每季 度结束结账之后根据财务主管要求上报季度附表给财务主管。对于上报的财务分析 ^p ，应重点突出预算执行情况、差异分析^p 、费用成本控制情况、效果、 改进措施。分析^p 各项项目占收入比重情况与去年同期相比存在的差异说明主 要原因。 八、协助预算会计做好每月个人欠款的清理，对于尚有欠款人员在报账时一 律先冲账，不允许账未冲平的情况下直接拿款。每月清理运输费用挂账情况，防止 出现误挂单位往来情况。 对于工作中发现的问题，总结了下可划分为以下三类： 一、制度制定上的缺陷：例如存在相当多的对于我单位已直接付款给会议组 织方相关会议费用其中已包含食宿的参会人员参会结束后又向公司报请食宿补贴的 情况。也存在对于陪同公司领导一起出差已由公司领导支付食宿费用的回公司后又 申请出差食宿补助的情况。 第 2 页 共 6 页 二、制度执行上的缺陷：对于费用报销，存在对报账人员所贴发票数合计额 计算有误却未能发现，补贴天数