陆静《金融风险管理（第三版）》第9章 操作风险.pptxVIP

第9章 操作风险管理 ? 2021-2025操作风险的定义与分类本章目录1 操作风险的度量2 操作风险管理 3 第一节 操作风险的定义与分类 1995年2月，巴林银行驻新加坡的衍生证券交易员尼克·里森违规买进大量期货合同并隐瞒累积亏损，使得该银行损失11亿美元，最终导致这家“百年老店”破产； 2002年2月，由于交易员约翰·鲁斯南克把他3年来外汇交易中的损失一直隐藏在该行的一个分支机构里，使得爱尔兰联合银行损失6.91亿美元； 2008年1月，法国兴业银行爆出丑闻。该行的交易员违规进行期指买卖，导致该银行损失高达71.4亿美元； 德国国家发展银行在2008年9月15日，也就是雷曼兄弟公司提交破产申请的同一天，通过自动付款系统向雷曼兄弟公司转入3亿欧元。这使得德国国家发展银行在金融危机的原有损失基础上，平添3亿欧元(约合4.35亿美元)的损失。 操作风险一直以来都在银行业中大量发生。但长期以来，操作风险作为“其它风险”的一种，未能受到如同信用风险、市场风险一般的重视。 ? 2021-2025 第一节 操作风险的定义与分类1.操作风险的定义 国际上被广泛公认的定义是在巴塞尔资本协议中的描述：操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 我国银监会对操作风险的定义出现在2007年发布的《商业银行操作风险管理指引》中。该指引将操作风险定义为：操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，其中包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》仍然沿用了这个定义。 ? 2021-2025 第一节 操作风险的定义与分类 操作风险具有以下特征：（1）风险来源以内生为主 绝大部分的操作风险都来自于银行的内部业务操作失误、内部系统失灵、内部人员控制和制度失效等，只有很少一部分来源于外部的欺诈、自然灾害等。 （2）操作风险包括的范围广泛，具有普遍性（3）风险与收益的不对称性 操作风险产生于内部控制行为，是一种纯粹的风险。（4）操作风险损失数据呈现厚尾特征 由于大部分的操作风险事件属于高频率—低损失类型，只有极少数的属于低频率—高损失类型，在损失数据的统计结果中极端值出现的概率要比正态分布数据出现极端值的概率大现象即叫做厚尾。 ? 2021-2025 第一节 操作风险的定义与分类2. 操作风险的分类 根据巴塞尔银行监管委员会对操作风险的定义中对造成操作风险损失来源的表述，可以把操作风险分为人员因素导致的操作风险、内部程序因素导致的操作风险、系统因素导致的操作风险以及外部因素导致的操作风险四类。 其中，前三种操作风险是有商业银行内部原因所导致的，包括未授权交易、泄露秘密、头寸计价错误等。第四种为商业银行外部因素所导致的，包括黑客攻击、盗窃、抢劫以及台风、地震等自然灾害。 ? 2021-2025 第一节 操作风险的定义与分类巴塞尔协议Ш采用了一种二维分类方式。 1）按照事件类型，巴塞尔银行监管委员将损失事件分为内部欺诈，外部欺诈，就业政策和工作场所安全性，客户、产品及业务操作，实体资产损坏，业务中断和系统失败，执行、交割及流程管理七类 ；2）根据发生操作风险的业务环节，将商业银行的业务分为八个类型：公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和清算业务、代理服务、资产管理业务、零售经纪业务。 通过事件类型和产品线两个维度的划分，对任意的操作风险损失事件都可以在事件类型和产品线构成的7×8矩阵中找到唯一对应的位置。 ? 2021-2025 第一节 操作风险的定义与分类示例内部欺诈事件类型如下： ? 2021-2025 第一节 操作风险的定义与分类示例公司金融、交易和销售产品线如下： ? 2021-2025 第一节 操作风险的定义与分类 除了上述的分类方法，学术界还存在一些其它的分类方法。 一种常见的分类方式是按照操作风险发生的频率以及损失的程度将操作风险进行划分。 操作风险发生的频率指一定时间内操作风险损失事件发生的数目，操作风险的损失程度指操作风险事件发生时导致的影响。 按照这种思路，可以把操作风险分为低频率/低损失，低频率/高损失，高频率/低损失，高频率/高损失四种类型。 还可以把频率分为低频率、中频率、高频率三类，把损失分为低损失、中损失、高损失三类，由此得