中小企业的财务管理制度及相关流程.docx

公 司财务管理制度及相关流程 目录 第一章、总则： 3 第二章、资金管理 3 第三章、财务工作岗位职责： 3 第四章、财务工作管理： 5 第五章、支票管理（含其它银行票据）： 5 第六章、现金管理： 6 第七章、会计档案管理： 7 第八章 借款管理部分： 7 一、适用范围： 7 二、操作流程： 7 三、要求： 7 第九章，日常费用审批程序及报销流程： 7 第十章、费用报销的相关标准： 8 一、加班、夜班、值班和误餐费的规定： 8 二 、 出差开支标准及报销审批： 8 第十一章，采购流程： 9 第十二章，付款流程： 10 第十三章，销售流程： 10 一、销售出货： 10 二、销售收款： 10 第十四章，发票管理： 10 第十五章，成本核算的管理： 11 一、基本思路： 11 二、具体操作方法及流程如下： 11 第十六章，固定资产的管理及账务处理： 12 第十七章，附则： 12 第一章、总则： 一、 为规范财务工作，提高公司经济效益，节约开支，特制定本规定。二、 公司财务部门的职能是： 1、 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强资金管理及会计核算，反映、分析财务计划的执行情况，及时准确的反映公司的财务状况，经营成果和现金 流量，检查监督财务纪律。 3、