汇算清缴课件—新纳税申报表填报技巧.pptxVIP

全裸式申报—— 新纳税申报表填报技巧中国财务管理培训第一品牌中国最大最专业财务管理培训机构〔贵州〕客服中心： 8547209全国财务关注度最高的官方微信：DCFLNSRJLB;2014年汇缴有八大特点;税总发〔2014〕107号国家税务总局关于税务行政审批制度.doc;第一局部、 新申报表的结构与逻辑 ;2,新申报表四大特点关于发布企业所得税年度纳税申报表公告的解读.doc;3、企业年末汇算管理安排;4．新报表为企业自身税收管理带来的机遇与挑战;企业汇算申报的日常安排;5，企业所得税预缴申报处理.doc;第二局部、 新申报表的根底报表填列与本卷须知;1．A000000企业根底信息表税务风险.doc;2．股权、资产等关键信息填报要求 ;第三局部、新申报表的主表信息与填列说明 ;1．主表与相关附表之间的勾稽关系 ;2．会计报表与主表之间的数据逻辑 ;第四局部、新申报表附表----收入与扣除工程明细表填列方法 ;一．一般企业收入明细表填列与技巧 ; 二．一般企业本钱支出明细表的填列与技巧 ;三．期间费用明细表填列方法与技巧 ;企业借款税务风险及最正确做账方法.doc;第五局部、纳税调整工程明细表及相关附表的填列方法 ;一．视同销售纳税调整明细表填列方法 ;企业赠送礼品的视同销售增值税自查补救与稽查应对.doc;企业将自产产品用于业务宣传、业务招待、捐赠的所得税处理与报表填列.doc;买一赠一的税务会计处理问题.doc;二．未按权责发生制确认收入纳税调整明细表填报方法; 三．投资收益纳税调整明细表及长期股权投资纳税调整明细表填报方法 ;权益性投资收益重点关注的问题：;不按照出资比例取得分红的所得税处理.doc;四．专项用途财政性资金纳税调整明细表填报方法及相关政策解析 ;五．A105050职工薪酬纳税调整明细表填报说明.doc;企业工资薪金支出关注及风险点.doc;企业职工教育经费的税务争议问题处理.doc;工会经费;差旅费津贴补助个人所得税政策归纳.doc; 六．A105060广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表填报说明.doc; 七．捐赠支出纳税调整明细表填报方法 ;企业捐赠支出的应注意哪些问题.doc; 八．政策性搬迁纳税调整明细表填报方法及相关政策解析 ; 九???其他附表填列本卷须知与填报方法 ;第六局部、资产工程扣除相关辅助报表填列方法及本卷须知 ; 一、资产扣除工程主要税收文件解析 ;固定资产税务处理实战大解析;新企业所得税年度纳税申报表〔课件〕.xls;二、装修费用财务与税务处理;三、购置的已使用过的固定资产折旧年限 ;四．资产折旧、摊销纳税调整明细表填列方法 ;如何落实总理的加速折旧优惠政策.doc;五．资产损失税前扣除及纳税调整明细表及相关补充报表填列技巧 ;企业财产损失2011年25号公告.doc;3、损失追溯调整的期限;新企业所得税年度纳税申报表〔课件〕.xls;六．企业重组纳税调整明表 ;企业重组税务处理;第七局部、A106000企业所得税弥补亏损明细表填报说明.doc;《税前弥补亏损明细表》表格填写实例.doc;第八局部、税收优惠类报表的填列方法 ; 一、所得税优惠政策的新规定 ; 二、收入、所得减免及加计扣除优惠明细表与相关附表填列方法; 三、抵扣应纳税所得额明细表填列方法 ; 四．减免所得税优惠明细表及相关附表填列方法 ; 五．税额抵免优惠明细表填报方法 ;第九局部、跨地区经营汇总纳税企业所得税申报 ; 一．企业年度分摊所得税计算表填列方法 ;二．分支机构所得税分配表填列方法 ;三、汇总纳税风险管理与筹划;总局公告2012年第57号原则;第十局部、汇算清缴中应注意的问题 ;一、年终结账税务安排;二、结账前所得税扣除工程限额应注意 ;三、核定征收企业所得税专题.doc;目前核定征收问题：;四．多缴税款的申请退还或抵顶 ;纳税效劳标准1.0：多缴税款及退付利息办理;五．特别纳税调整监控事项与2014年54号公告的运用 ;六．纳税申报资料的审查分析 ;年终结账：所得税汇算清缴涉及的主要纳税调整事项;*因退货或冲减营业收入涉及的事项 *税收对某些行业按预计利润预征所得税事项 *因资产的各项减值准备、预计负债等事项 *各种视同销售行为涉及的事项 *因公允价值变动损益涉及的事项 *因股权投资、债务重组、资产评估事项 *不征收收入、减税免税收入、税收优惠事项 *税务机关征管不当涉及的事项;企业各经营阶段应注意的税务问题〔老板应知〕.doc;总 结