公司销售回款管理办法.docVIP

公司销售回款管理办法 第一章 总则 第一条 为确保销售账款能够及时收回，减少呆、坏账风险，特制定本办法。 第二条 本办法适用于公司销售回款管理工作。 第二章 销售回款计划 第三条 销售部按签订的“销售协议”及“销售合同”向客户供应产品。 第四条 财务部根据销售情况、客户预付款以及合同约定的付款日期编制“销售回款计划”。 第五条 财务人员根据“出货单”会计联、发票和回款情况，将到期且未收款的客户登记到应收账款明细账，并对销售回款计划进行适当调整。 第六条 财务部定期结账，当期货款未能于次月10日内收回的，由财务部门提供“客户应收账款明细表”“应收账款账龄分析表”给销售部，销售人员据此向客户收缴货款。 第三章 销售回款催收 第七条 销售人员自催收开始5个工作日内不能收回货款的，应将未能收回的原因及对策以书面形式提交销售部经理，并呈营销副总、总经理核准。 第八条 销售部经理应在催收开始10个工作日内按计划收回货款，否则货款从销售部直接责任人与销售经理奖金中扣除，日后回收货款时再行冲回。第九条 超过规定期限60个工作日内未收回货款的，除由销售部人员继续催收外，应通知公司法务部门采取必要行动，并呈报公司总经理。 第十条 账款回收时，财务部应及时将其填入“出纳日报表”，凭此销账备查。 第十一条 准呆账管理相关规定如下。 （1）准呆账认定。客户有以下情形的，其货款列入准呆账。 ①客户已宣告破产，或虽未正式宣告破产，但其征候已渐明显者。 ②客户因他案受法院查封，贷款已无清偿可能者。 ③支付货款的票据一再退票，却没有提供令人信服的理由，并已停止出货一个月以上者。 ④其他回款回收有重大困难的情形，经签准依法处理者。 （2）准呆账处理。 ①准呆账的处理仍以销售部为主，由法务部配合以专案形式研究处理。 ②正式采取法律途径前的和解由法务部会同销售部前往处理。 准呆账检查。准呆账移送法务部后，由法务部提请总经理召开有销售、企划、财务等部门参加的检查会，检查事件的前因后果，并评述有关人员的失职。 第四章 销售回款监控 第十二条 销售部经理负责及时统计各销售人员的业绩及回款情况，并及时与财务部沟通，了解货款到账情况，做好回款监控工作;采取相应的奖惩措施，以激发销售人员的积极性，促进货款的及时回笼。 第十三条 销售部经理根据单笔销售额、部门销售目标及实际回款情况设定部门回款目标，并分解至销售人员，落实销售回款追收任务。 第十四条 销售部经理及财务部相关人员负责分阶段对销售人员和销售部门回款追收工作进行考核，具体阶段及考核目标如下。 （1）每月10日，实际回款额是否达到全月回款指标的20%。 （2）每月20日，实际回款额是否达到全月回款指标的70%。 （3）每月27日，是否能全额完成当月回款指标。 第十五条 回款考核结果将作为销售人员奖金发放、职位调整的依据。 第五章 附则 第十六条 本办法经公司总经理审批后，自××××年×月×日起实施。