上海市网上报税软件.pdf

上海市网上报税软件 1.登录――核对日期(密码1)――系统维护――纳税核定―――基本 信息维护――输入税号――保存退出; 2.重进软件――系统维护――纳税核定――申报表选择――选择完保 存显示到主界面; 5.增值税： 发票处理――销项发票――普通发票数据录入(a:想要录入需先点击 “增加”;b:含税销售额指实际销售额不包括作废发票额;c:税率一次只能 选一种;d:发票份数指总份数包括作废发票数)――可对其修改删除――保 存返回即可――销项发票――无票销售录入――方法同普通发票――保存 返回――进项发票―其他进项发票数据录入――录入方法同普通发票―― 保存退出――进项发票――货物运输发票数据录入――录入方法同普通发 票――保存返回; 7.报表填写――增值税――填写各表(增值税附表三和四由系统自动 生成)――各表填写完毕后一定要保存退出――数据审核――单击“审 核”――审核成功――确定返回到主界面; 8.上网――数据传输――数据上报――生成数据――远程上报――提 示申报成功――确认返回到主界面; 9.上网――数据传输――数据上报――申报情况反馈信息――查询打 印――选择报表打印即可(A4)。 【做帐前的准备】： 3、承认的票据：与中国内地相比，香港政府承认所有有公司签章的 发票(可自制)、收据以及便条。 1、银行月结单及水单; 2、销售票据:发票、; 3、成本票据:发票、合同; 4、费用票据:工资、租金(须提供租赁合同或协议)、运费等; 抄税日期为每月8 日以前，增值税报税日期为10 日以前，所得税为 15 日以前 (一)查询当月开票情况 企业于每月最后一天必须对当月所开具的发票情况进行检查，查验所 开具的发票是否正确。是否存在错开发票、误作废(该作废的未作废;不该 作废的却作废了)等情况，发现上述情况必须立即处理，必须确保IC卡电 子信息同纸介发票完全一致。 (二)抄税时间的规定 1、企业应在法定的申报期内提前2天办理抄报税手续。同时应注意 在办理抄报税成功后，方可进行纳税申报。 2、无论上月是否购买或开具税控发票，企业都必须在抄报税期内执 行 “抄税”操作，并到税务机关进行报税，否则企业下月将无法开具税控 发票。 3、不到系统规定的抄税时间不得进行抄税操作，否则将影响企业开 具税控发票。 4、每月1 日零时，系统将自动进行结帐，无论企业是否进行抄税， 每月1 日后开具的税控发票都将自动记录在下一个月。故企业当月作废的 税控发票应及时在系统内执行“发票作废”，系统一旦结帐，企业将无法 再将上月开具的税控发票作废。 5、建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘，即抄税软盘中仅存储当 月抄税数据;特别是在跨年度抄税时必须使用新软盘，即该软盘中不能存 在上一年度的抄税数据。同时，在抄税时应携带备份软盘，并做好杀毒处 理，以避免多次跑路。 6、企业变更、注销或转户时由主管税务所通过认证子系统，将企业 已使用的税控发票存根联进行扫描补录;企业未使用完的税控发票由主管 税务所按照缴销发票程序统一缴销，企业不得将库存未用税控发票通过防 伪税控开票子系统进行作废处理。 7、由DOS版开票子系统改为WINDOWS版开票子系统的企业，应将上 月执行抄报税操作后用DOS版开票子系统开具的税控发票，由主管税务所 通过认证子系统进行扫描补录，同时将未使用完的税控发票由主管税务所 按照缴销发票程序统一缴销，并且不得再用DOS版开票子系统开具税控发 票。 8、有分开票机的企业在抄报税时，应按先将分开票机抄报税再将主 开票机抄报税的顺序，并在同一个抄报税窗口办理。 (三)抄报税不成功的处理 企业报送的税控发票存根联明细数据软盘和税控IC卡经主管税务局 核对后，两者不一致的，应区别不同情况作如下处理： 1、因企业硬盘损坏等原因造成软盘中税控发票存根联份数小于税控 IC卡中份数的，企业应提供当月全部税控发票存根联，到主管税务所通 过认证子系统进行扫描补录。 2、因企业更换金税卡等原因造成软盘中税控发票存根联份数大于税 控IC卡(不含税控IC卡为零的情况)中份数的，其软盘中所含税控发票存 根联明细数据可读入报税子系统，但当月必须查明产生此种不一致情况的 原因。 3、因企业计算机型号不匹配造成税控IC卡中