融资担保公司费用报销制度.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 融资担保公司费用报销制度 一、背景 融资担保公司是为中小企业提供融资担保服务的专业机构，由于涉及到大量的资金运转，公司管理费用也是相当可观的。为了有效管理公司费用，提高费用使用效益，制定并严格执行费用报销制度就显得尤为重要。 二、费用报销制度的目的 1.保障公司的财产安全，防范损失。 2.促进公司内部管理的规范化、制度化。 3.控制公司费用支出，提高财务效益。 三、费用报销管理流程 1.费用支出审批。 公司内部各部门需要使用费用的时候，必须向财务部提出费用预算及用途说明，并经过审批后方可支出。 2.费用报销申请。 各部门在消费后，必须准备费用报销单，说明支出的费用及用途，并附上相关的票据、发票等证明材料。 3.费用报销审批。 财务部对收到的费用报销单进行审核，结合各部门的预算及审批情况作出决策。 4.费用报销核算。 经过审批的费用报销单会被记入公司的成本及费用账户，为业务成本、管理费用等的核算提供数据。 5.费用报销复核。 财务部的复核人员对已核算过的费用报销单再次进行检查，以防出现漏报、失误等情况，确保财务数据的准确性。 四、几个需注意的要点 1.预算管理要合理。各部门在使用业务上的费用前，必须进行详细的预算规划。 2.控制费用支出。各部门内部对支出进行管控，不能超出预算计划。 3.票据要求。所有编号、栏位、项目都必须填写清楚，票据不得涂改、塞写。 4.各级审批要有严格的程序。 5.报销是往后效果，预防比处理更有意义。通过明确的预算规划，以及对各部门的支出进行严格的管控，可以有效避免不必要的浪费和失误，同时也能够提高公司整体的效益。 五、结论 制定并严格执行费用报销制度是公司在提高费用使用效益、防范财产损失、促进公司内部管理规范化、制度化等方面，不可或缺的重要环节。因此，加强制度建设、管理流程规范化越来越成为融资担保公司日常管理的重要任务。