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客户的远景 , 我们的承诺 * Financial Consolidation SUNTECH GROUP 合并财务报表的方案 4 Jan 2006 Benefits of Consolidation Up to now SAP provided the consolidation solution as following: SUNTECH Corporate Structure Holding 1000 SAP PSS(BVI) 2000 PSS (Australia) Wuxi 5000 Non-SAP Luoyang 5100 Qianghai 5200 Not consolidated Consolidation Path Group Holding PSS (BVI) Wuxi Group Wuxi Luoyang Qinghai 公司 合并报表出具层级 B/S I/S Cons. Level 1 Cons. Level 2 Cons. B/S Con. I/S B/S I/S Cons. B/S Con. I/S Step 1 合并 Step 2 Report Currency: USD 合并 合并报表在SAP系统中所做的主要工作 Elinination of Intercompany AR,OR/AP,OP Elinination of Intercompany Revenue/Expense Elimination of investment income Elimination of Intercompnay profit/loss in inventory Reclassification ……. 3 companies: Suntech Holding PSS(BVI) Suntech Wuxi 2 companies: Suntech Luoyang Suntech Qinghai SAP Consolidation Module Data Collection B/S I/S Realtime post UploadVia SAP Tool Cons. processing Cons. Reports Cons. B/S Cons. I/S SAP Luoyang和Qinghai所做的合并报表准备工作(1) SAP项目一期涵盖了Holding、PSS(BVI)、Wuxi 这三家公司的SAP实施，另外二家子公司Luoyang 、Qinghai 在本期中并未涵盖在内。 基于上述前提，为将Luoyang 、Qinghai 二家公司财务报表（资产负债表、损益表）纳入到SAP中，并在SAP系统中能够出具集团的合并财务报表（指合并资产负债表和合并损益表二项)，预计所做工作如下： 1、一期SAP上线前Luoyang 、Qinghai 所做工作 1-1: Luoyang 、Qinghai 准备资产负债表上的所有详细科目余额及损益表中的科目发生数（需事先对应到合并科目上），如有涉及公司间内部交易的地方，须特别明细单独列示 1-2：外币转换。将科目中非美元记帐的科目余额或发生数，全部转换为美元。转换后，在上载到SAP系统前，需确保以美元为记帐的资产负债表必须平衡 1-3：将资产负债表和损益表中的数据填入到数据导入的模板中(或手工输入，具体视情况而定），便于上载到合并报表的模块数据内 Luoyang和Qinghai所做的合并报表的工作(2) 1-4: Luoyang 和Qinghai 资产负债表和损益表数据上载 1-5：合并抵消、产生上线前的合并资产负债表和合并损益表 2、一期SAP上线后Luoyang 、Qinghai 所做工作 与一期SAP上线前的工作方法相同，唯一区别的地方是，Luoyang 、Qinghai 提供的数据为所有科目的各期发生数 启用合并功能模块所做的工作量预估 客户的远景 , 我们的承诺 *