SAP坏帐准备与存货跌价准备.docVIP

手册编号： FIN-160 流程编号：KFB213B.117 功能说明 SAP中计提坏帐准备过程及坏账处理流程。 系统路径 坏账的计提：会计核算－财务会计－总分类帐－过帐-一般过帐 坏账的收回：会计核算－财务会计－应收款－凭证输入-凭证-冲销-单一冲销 系统事务代码 1. F-02 2. FB08 前提条件 操作岗位 财务会计 涉及单据 操作步骤 坏账的计提： 菜单路径 会计核算－财务会计－总分类帐－过帐-一般过帐 交易代码 F-02 字段名称 描 述 字段属性 用户操作和输入值 凭证日期 业务发生日期，对会计记账所在期间不产生影响，建议与记账日期相同。 必须 2009-11-30 凭证类型 标明此业务的属性，与凭证保存时自动生成的凭证编号有关。 必须 SA 公司代码 此凭证所要记账到的公司。 必须 3000 过账日期 此凭证真正的入账日期，决定后面的记账期间，SAP默认为当前日期，如果是跨期间记账，必须打开相关的记账期间。 必须 2009-11-30 过账期间 所记账到的月份，系统默认为当前月，如果‘过账日期’改变了，‘过账期间’会随着‘过账日期’改变，只有在13-16月的调账期间才与‘过账期间’所在的月份不同。 必须 11 货币 记账所使用的货币。 必须 CNY 凭证编号 凭证记账后的编号，系统根据凭证类型自动生成。 禁止输入。 参照 输入所对应的记账凭证编号。 可选 凭证抬头文本 输入整张凭证的简要说明及附件张数。 可选 记提坏帐准备 记账码 代表不同业务的借贷方。 必须 01 客户借方 09 客户特别总账借方 11 客户贷方 19 客户特别总账贷方 21 供应商借方 29 供应商特别总账借方 31 供应商贷方 39 供应商特别总账贷方 40 总账科目借方 50 总账科目贷方 70 资产借方 75 资产贷方 科目 输入总账科目，如果是统驭科目，需输入相应的主数据。 必须 550300117 SGL标识 特别总账标识，通过此标示可以记账到不同于统驭科目的其他科目。 可选 当记账码是09、19、29、39时必须输入。 字段名称 描 述 字段属性 用户操作和输入值 备注 金额 输入相应金额。 必须 1314 成本中心 输入相应的成本要素，如果是费用类科目则是必输项 必须 302006 分配 文本型可自由输入的字段，可根据具体情况输入某些特定标记。 可选 银行存款在‘分配’字段中输入‘银行票据号’。 文本 凭证行项目摘要。 可选 根据具体情况输入。 长文本 当文本字段长度不够时可在此字段中输入。 可选 双击进入后输入。 不建议使用 记账码 同上步内容 必须 50 科目 同上步内容 必须 125100100 SGL标识 同上步内容 可选 2、凭证的冲销 菜单路径 财务会计-总分类账-凭证-冲销-FB08-冲销 交易代码 FB08 字段名称 描 述 字段属性 用户操作和输入值 备注 凭证号码 要冲销的凭证号码 必输 100000262 公司代码 此凭证所要记账到的公司 必输 3000 会计年度 此凭证所要记账到的会计年度 必输 2009 冲销原因 系统登记的冲销原因 必输 “03”- 红字冲销 “03” 的结果是DR项转为-DR，而CR项转为-CR项 记帐日期 被冲销凭证日期 必输 2009-11-30 默认 记帐期间 被冲销凭证日期 必输 11 默认 作废原因代码 可选