SAP凭证打印流程.docVIP

KFB ××××财—2008 PAGE II PAGE 1 凭证打印管理流程BPD_FI103 凭证打印管理流程 BPD_FI103 BPD_FI103—2008 PAGE 6 前 言 随着SAP项目的推进，需对原有业务流程进行梳理。项目组根据ERP的原则，结合公司的现状，制订本流程。 本流程描述未来在SAP中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到项目组成员的接受。 凭证打印管理流程 范围 本标准规定了会计凭证打印格式及打印要求。 本标准适用于所有会计凭证打印。 规范性引用文件 无 定义 凭证编号采用SAP凭证自动编号功能，根据不同的凭证类型和输入时间的先后顺序由系统自动编号，既能杜绝在公司范围内的凭证重号现象，保证编号连贯性，又能方便地根据凭证类型对不同的业务进行查询。 过账后的凭证已成为真正意义上的记账凭证，不可对其会计数据做任何修改，只可以更改文本、分配和起息日字段，如发现错误，利用系统的凭证红字冲销功能冲销原凭证（反记账）进行更正，对于已清账的凭证采用重置并冲销。 财务和后勤的实时集成，业务操作实时产生大量的财务凭证。对于后勤集成的凭证，系统能够提供完整的审计轨迹，财务如发现错误由业务部门冲销相关的业务凭证，系统同时冲销对应的财务凭证。 基于审计和税务的需求，要求打印所要求的会计凭证。 财务部门制作的凭证，采用五种号码段，分别是银收、银付、现收、现付、记账凭证。在同一公司下所有财务部门制作的凭证号是连续的，可以装订成册。 对于后勤集成生成的凭证，不同的凭证类型采用不同的凭证号码段，该号码段和后勤相关凭证保持一致，对于后勤集成的凭证，可以按凭证类型进行装订和归档。在同一公司下，同一凭证类型的凭证是连续的。 业务流程所带来的相关改变 凭证分为多种类型而不再是现有的分类。不同类型凭证有相应的号码区间，在同一号码区间凭证号码是连续的，在同一公司代码，同一会计年度，凭证编号是唯一的。 实施SAP后，凭证数量将大大增加。 凭证打印管理流程 业务流程的详细步骤 步骤 用户 系统 事务 描述 10 会计组成员 系统内 执行打印 20 会计主管 系统外 凭证审核 30 档案管理员 系统外 凭证装订 40 档案管理员 系统外 编制成册归档 50 会计组成员 系统内 FB02 凭证文本等修改 60 会计组成员 系统内 判断涉及修改的凭证是否涉及未清项 70 会计组成员 系统内 FB08 凭证错误而且不存在未清项，则冲销该凭证重新制作 80 会计组成员 系统内 FBRA 凭证错误而且有未清项，则先重置未清项，然后冲销凭证重新制作并作清账处理