SAP外币重估流程.docVIP

KFB207B.101-2008 PAGE 2 PAGE 1 外汇重估流程BPD_FI105 外汇重估流程 BPD_FI105 BPD_FI105-2008 PAGE 4 前 言 随着SAP项目的推进，需对原有业务流程进行梳理。项目组根据ERP的原则，结合公司的现状，制订本流程。 本流程描述未来在SAP中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到项目组成员的接受。 外汇重估流程 范围 本流程描述财务期末结账前，因月末汇率的变动需要结算汇兑损益，生成相关记账凭证的处理过程。 规范性引用文件 无 定义及要点说明 当一张外币凭证记帐时，系统中同时保存各行项目的外币值和本位币值，系统根据凭证的记帐日期，自动在系统中寻找汇率表中的汇率做相应计算或根据所输入的汇率进行计算。当月末汇率调整后，需运行外币评估程序，该程序将自动根据新的汇率计算出差异，并做出调整分录， 该流程可以评估所有总帐科目外币余额、客户、供应商未清项目的外币余额 ，如 应收帐款、其他往来应收、应付帐款、应付工资、其他应付、预提费用、借款等）。假如不及时进行外币评估，则可能会在账面上出现汇率扭曲的情况。因此月末时同时进行记账汇率和评估汇率的输入工作，同时也对外币余额及未清项进行汇兑损益的评估，应收应付未实现损益将在下月初冲回。