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FA资产模块培训第1页/共39页 2应付模块培训安排日期序号内容10/21 上午1资产模块概述10/21 上午2资产新增操作10/21 上午3资产变动操作10/21 上午4资产折旧操作10/21 下午5资产减少操作10/21 下午6资产调拨10/21 下午7资产查询10/21 下午8资产月结10/21 下午9复习10/21 晚上10练习及答疑第2页/共39页 3一、资产模块概述FA：FIXED ASSETS的简称，即固定资产 提问：仅仅管理固定资产？企业管理资产的平台相对总帐，FA是重要的财务子模块第3页/共39页 4一、资产模块概述FA与其他模块的关系 总帐模块应付模块资产模块第4页/共39页 5一、资产模块概述资产生命周期 增加变动减少购买/调拨..处置/调拨.. 资产模块 总帐模块 应付模块 总帐模块第5页/共39页 6二、资产新增操作1.自购新增2.统购新增3.盘盈新增4.调拨新增第6页/共39页 7二、资产新增操作自购流程第7页/共39页 8二、资产新增操作 操作演示 1.自购新增 -资产标签号 -资产来源 -资产累计折旧 操作步骤： a.录入资产基础信息 b.录入资产财务信息 c.录入资产分配信息第8页/共39页 9二、资产新增操作 自购新增会计分录1.发票（AP） Dr：固定资产-家具-预算.传真机 Cr:其他应付款-应付采购2.新增（FA） Dr：固定资产-家具.缺省 Cr:固定资产-家具-中转每月：∑固定资产-家具-预算= 固定资产-家具-中转 ∑(固定资产预算科目)= ∑(固定资产中转科目)年底：经常性凭证将固定资产预算科目和固定资产中转科目余额结为0第9页/共39页 10二、资产新增操作统购流程第10页/共39页 11二、资产新增操作 课堂练习：统购新增1.总部统购发票2.总公司与分公司资产往来帐划拨3.分公司确认与总部往来4.分公司与支公司资产往来帐划拨5.支公司确认与分公司往来6.支公司新增统购资产 a.录入资产基础信息 b.录入资产财务信息 c.录入资产分配信息 第11页/共39页 12二、资产新增操作 统购新增会计分录1.发票（AP）--总公司 Dr：其他应收款-资产中转 Cr:其他应付款-应付采购2.系统往来（GIS）--总公司 Dr：系统往来-分公司 Cr:其他应收款-资产中转3.系统往来（GIS）--分公司 Dr：其他应收款-资产中转 Cr:系统往来-总公司4.系统往来（GIS）--分公司 Dr：系统往来-支公司 Cr:其他应收款-资产中转5.系统往来（GIS）--支公司 Dr：固定资产-大类-预算 Cr:系统往来-分公司6.资产新增（FA）--支公司 Dr：固定资产-大类-.缺省 Cr:固定资产-大类-中转每月： ∑固定资产-家具-预算= 固定资产-家具-中转 ∑(固定资产预算科目)= ∑(固定资产中转科目)年底：经常性凭证将固定资产预算科目和固定资产中转科目余额结为0第12页/共39页 13二、资产新增操作盘盈流程第13页/共39页 14二、资产新增操作 课堂练习：盘盈新增1.资产新增 a.录入资产基础信息 b.录入资产财务信息 c.录入资产分配信息2.资产新增转入待处理财产损益3.确认营业外收入(GL) 第14页/共39页 15二、资产新增操作 盘盈新增会计分录（报批后，估值入帐）1.资产新增（FA） Dr：固定资产-大类-.缺省 Cr:固定资产-大类-中转2.转入待处理（GL） Dr：固定资产-大类-中转 Cr:待处理财产损益-固定资产3.盘盈处理（GL） Dr：待处理财产损益-固定资产 Cr:营业外收入-资产盘盈 第15页/共39页 16三、资产变动操作 操作演示1.资产基础信息更改 a.查询资产 b.信息更改2.资产部门间的转移 a.查询资产 b.地点部门转移 c.费用科目成本中心变更 课堂练习1.各机构某一资产基础信息更改 a.查询资产 b.信息更改2.各机构某一资产部门间的转移 a.查询资产 b.地点部门转移 c.费用科目成本中心变更 第16页/共39页 17四、资产折旧操作 操作演示1.资产折旧运行（不关闭期间）2.资产折旧回滚折旧运行后的系统限制：现有资产所