保险公司和养老基金.pptx

第三章 保险公司和养老基金人生四大悲哀 走的太早 活的太长 收入中断 长期卧床3.一、保险公司相关内容简介二、人寿保险三、年金四、死亡率表五、长寿风险和死亡风险六、财产伤害险七、健康保险八、道德风险和逆向选择九、再保险十、资本金要求十一、保险公司的风险1、保险的起源在国外，保险思想和原始的保险雏形在古代已经产生。据史料记载，公元前 2000 年，在西亚两河 ( 底格里斯河和幼发拉底河 ) 流域的古巴比伦王国，国王曾下令僧侣、法官及村长等对他们所辖境内的居民收取赋金，用以救济遭受火灾及其他天灾的人们。在古埃及石匠中曾有一种互助基金组织，向每一成员收取会费以支付个别成员死亡后的丧葬费。古罗马军队中的士兵组织，以收取的会费作为士兵阵亡后对其遗属的抚恤费用。虽然这个例子离我们很久远，并且它的形式与现代保险行业有着一定的差别，但是这种为将来可能发生的风险而提前做出打算和准备的思想与当今是相通的。数理基础自然基础条件社会基础2、保险存在和发展的基础自然灾害与事故大数定律商品经济体制3、保险公司的概念及作用保险公司（insurance company），是采用公司组织形式的保险人，经营保险业务。 保险关系中的保险人，享有收取保险费、建立保险费基金的权利。同时，当保险事故发生时，有义务赔偿被保险人的经济损失。保险公司的作用是为不利事件提供保护，寻求保护的公司或个人被称为投保人，投保人向保险公司定期支付保险费，并在注明的受保时间发生后从保险公司取得赔偿。4、我国保险行业的现状保险集团控股公司8个财产保险公司 58家 中资财产保险公司37家 外资财产保险公司21家寿险公司47家中资寿险公司(22) 外资寿险公司(25)END人寿保险人寿保险是以人的寿命为保险标的，亦称“生命保险”，当发生保险事故时，保险人对被保险人履行给付保险金责任的一种保险。保险公司向投保人支付的赔偿在某种意义上与投保人的死亡时间有关消费者购买了“生命保险”后，当被保险人于保险期内死亡或生存至一定年龄时，履行给付保险金“生命保险”可以分为死亡保险、生存保险和生死两全保险三种1、定期寿险又称定期死亡保险（暂时寿险）,是一种以被保险人在规定期限内发生死亡事故为前提而由保险人负责给付保险金的人寿保险。如果投保人在保险期限内死亡，保险公司会向合约中指定的受益人支付赔偿，赔偿数量等于保单面值所示的赔偿额如果投保人在合约期限内没有死亡，保险公司不会支付任何赔偿。期限可以是1年、5年、10年、20年、至65岁、至70岁等等。特点：保险期限固定保险费率较低投保的面额一般为恒定或随时间而递减而保费一般为恒定或随时间而递增2、终身寿险（永久寿险）这种保险合约为投保人终身提供保险，是一种不定期的死亡保险即保险合同中并不规定期限，自合同有效之日起，至被保险人死亡为止投保人在其余生内每月或每年定期向保险公司支付保费，在投保人死后，保险公司向投保人指定的受益人提供赔偿100岁仍生存，给付本人特点：提供终身保险保障既提供保险保障，又包含储蓄成分保单具有现金价值（作为贷款的抵押物）终身寿险的分类连续缴费终身寿险（普通寿险）指保险费终身分期交付限期缴费终身寿险即保险费在规定期限内分期交付，期满后不再缴付保险费，但仍享有保险保障。缴付期限可以使年限，也可以是规定缴费到某一特定年龄趸缴终身寿险即在投保时一次全部缴清保险费，也可以认为是限期缴费保险的一种特殊形态关于储蓄成分的解释假设一个40岁的男性迈入面值为100万元的终身寿险，每年需要支付2万元的保费。他在1年内死亡的概率为0.0024，一年的保险公允价值为2400元，也就是说保费中有17600（20000-2400）元的盈余可用于投资；他在第二年的死亡概率为0.0026，即两年的保险公允价值为2600元，那么第二年报分钟有17400元的盈余用来投资，以此类推。可以看到随着投保人年龄的上升，其在后一年死亡率相应提高，那么保险公允价值提升，导致可以用来进行投资的盈余保费会减少，这样，迟早有一个时间，保险的成本（公允价值）会超过保费。那么前期的投资回报就会用于弥补后期保费与成本的差距。Cost per yearAnnual PremiumSurplus年龄死亡率公允保费实际保费盈余保费400.0024240020026260020275275002万-7500保额：100万关于保险合约延迟税收的作用许多国家对保险合约有税务优惠。如果投保人将盈余保费进行投资，投资回报的收入要纳税，但是保险公司将保单中盈余保费进行投资时，只有当保单生效（投保人死亡后），投资回报才会被征税。众所周知，缴税时间越长，那么税金的先知就越低，也就相当于收益越大。3.变额寿险亦称投资连结保险。指包含保险保障功能并至少在一个投资账户拥有一定资产价值的人身保险