2023年关于财务管理制度(通用5篇).pdfVIP

百学须先立志。——朱熹 2023 年关于财务管理制度（通用 5 篇） 财务管理制度 1 一、敬岗敬业，熟悉法规，依法办事，客观公正，搞好服务，按照国家统一 的会计制度建立会计帐册，进行会计核算，及时提供合法、真实、准确、完整的 会计信息。 二、按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业 务。 三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。 四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。 五、职工公出借款凭证必须附在记帐凭证后面。职工出差回来三天内应向财 务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退还原借款凭证。要及时清收欠 款。 六、正确计算销售收入和经营业务收入，认真审查收入凭证，正确计算和分 配利润。 七、按照税法规定及时足额缴纳各项应交税金。 八、按照会计管理档案的办法、规定和要求当年会计档案年终后，由会计档 案管理员审查核对，整理立卷，制定目录，装订成册，妥善保管，严格执行安全 和保密制度。 财务管理制度 2 以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》 海纳百川，有容乃大；壁立千仞，无欲则刚。——林则徐 为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提 高公司的经济效益。严格按公司法、会计法、企业财务通则，会计准则等有关法 律、法规，结合本公司的实际业务，制定本制度。 一、财务岗位职责 （一）财务主管职责 1、负责管理公司的日常财务工作。 2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出 方案和意见。 3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。 5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。 6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做 好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务 经理对成本费用进行控制、分析及考核。 8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工 作，并按规定手续报请销毁。 9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。 10、完成领导交办的其他工作。 （二）会计职责 云路鹏程九万里，雪窗萤火二十年。——《王实甫》 万两黄金容易得，知心一个也难求。——《曹雪芹》 1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、 账目清楚、处理及时； 2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、 审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报； 3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作； 4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 （三）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实 相符。 （四）现金管理制度 1、所有现金收支由公司出纳负责。 2、建立和健全 《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺 序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日