商业银行业务与经营第四章商业银行现金资产与流动性管理课件PPT.pptx

商业银行现金资产与流动性管理第四章 思维导图CONTENT课本P88学习目标P69 目 录CONTENT第一节商业银行现金资产概述第二节商业银行现金资产的管理第三节商业银行流动性管理课程思政案例 一、现金资产构成 P69-70第一节 商业银行现金资产概述库存现金金库中的现钞和硬币；应付客户提现和银行本身的零星开支；有保管费用，保持适度规模在中央银行存款法定存款准备金：向央行缴款，具有强制性；超额存款准备金：超过法定的部分，在央行保存用于日常支付的资金存放同业存款存放在其他商行的存款；用于票据清算、投资咨询等业务；活期性质，随时支取在途资金托收未达款本行通过对方行向外地付款单位或个人收取的票据款项他行占用资金，收妥后为存放同业 二、现金资产功能第一节 商业银行现金资产概述保持清偿力随时满足客户提取存款的要求，避免发生流动性风险；保持一定数量的、可直接用于应付客户提现和清偿债务的资产；功能 P70保持流动性不断调整资产负债结构，保持流动性；持有一定数量流动性资产，便于及时抓住贷款投资机会，增加盈利、吸引客户功能 P70 目 录CONTENT第一节商业银行现金资产概述第二节商业银行现金资产的管理第三节商业银行流动性管理课程思政案例 一、现金资产管理原则 P71第二节 商业银行现金资产的管理01Text here.03Text here.02Text here.防止库存现金被盗、被抢或因清点、包装的差错及自然灾害等原因造成的风险最重要原则现金收入＞现金支出， 超过适度规模，多余运出；现金收入＜现金支出 小于适度规模，及时补足；总量适度适时调节安全保障保证银行经营流动性前提下，保持现金资产付出的机会成本最低时的现金资产规模。 二、库存现金的管理第二节 商业银行现金资产的管理现金收支规律对公：上午支出、下午收入；春节前支出多（清账、年终奖）营业网点及ATM机数量后勤保障的条件：运送现金车辆、保安与央行发行库的距离、交通条件与发行库的规定发行库、出入库时间：时间短、次数少→增加商行库存现金银行结算工具的品种：工具越多，现金越少商业银行内部管理影响库存现金的因素P71 二、库存现金的管理第二节 商业银行现金资产的管理库存现金需要量的确定P72库存现金需要量的匡算因素库存现金周转的时间城市网点分布密集、相间距离近、交通条件好、库存现金周转时间短；农村网点分布分散、相间距离远、交通条件差、库存现金周转时间长；管理层次多的银行比管理层次少的银行库存现金周转时间长一些；库存现金支出水平的确定防止出现收不抵支的问题即期现金支出水平＝前期平均现金支出水平×保险系数×历史同期平均发展速度 二、库存现金的管理第二节 商业银行现金资产的管理库存现金需要量的确定P72最适送钞量的计算T＝C×Q/2＋P×A/QT：总成本； C：现金占有费率； A：一定时期内的现金收入（或支出）Q：每次运钞数量P：每次运钞费用Q/2：平均库存现金；A/Q：运钞次数C×Q/2：库存现金全年平均占用费P×A/Q：全年运钞总成本 二、库存现金的管理第二节 商业银行现金资产的管理库存现金需要量的确定P72现金调拨临界点的计算现金调拨临界点＝平均每天正常支出×提前时间＋保险库存量保险库存量＝（预计每天最大支出－平均每天正常支出）×提前时间某商业银行网点的最适运钞量是16.63万元，提前时间为1天，平均每天正常支出5万元，预计每天最大支出量为7万元，求保险库存量、现金调拨临界点。保险库存量＝（7-5）×1=2（万元）现金调拨临界点＝5×1+2=7（万元）结论：该网点的库存现金降到7万元时，就应当申请调拨现金16.33万元。 二、库存现金的管理第二节 商业银行现金资产的管理库存现金需要量的确定P72A银行网点的最适运钞量是18万元，提前时间为1天，平均每天正常支出7万元，预计每天最大支出量为10万元，求保险库存量、现金调拨临界点，写出结论。保险库存量＝（10-7）×1=3（万元）现金调拨临界点＝7×1+3=10（万元）结论：该网点的库存现金降到10万元时，就应当申请调拨现金18万元。 二、库存现金的管理第二节 商业银行现金资产的管理库存现金需要量的确定P72银行保持现金适度量的措施将库存现金状况与有关人员经济利益挂钩，保证支付前提下，主动压缩规模；在对公现金出纳业务中实现规范化操作，大力发展代发工资业务；掌握储蓄现金收支规律 （P71因素）解决压低库存现金的技术性问题（操作风险） 三、存款准备金的管理第二节 商业银行现金资产的管理在中央银行存款 P69法定存款准备金：按央行规定的比例上缴，具有强制性；超额存款准备金：账户中超过法定的部分，在央行保存用于日常支付的资金；法定存款准备金的管理 P75主要是准确计算需要的法定存款准备金数量和及时上缴。（一）滞后准备金计算法根据前期存款负