公司财务报销复核制度模板.docxVIP

公司财务报销复核制度模板 1. 背景和目的 为规范公司财务报销流程，加强对报销事项的监督和审批，制定本制度，实现预算有序、报销合理、复核准确、数据真实的目标。 2. 适用范围 本制度适用于公司所有部门、岗位。 3. 基本原则 报销必须符合公司财务报销标准，真实有效； 每笔报销必须有合法有效的发票和其他证明文件； 报销审批人员必须独立、客观，负责监督参与复核制度的层级人员的行为； 复核人员必须对报销单据进行核对、保存，保证其真实性和准确性； 公司提供的财务报销软件应用必须规范使用。 4. 财务报销流程与要求 财务报销流程如下： 报销人员填写电子报销单，上传发票和其他证明文件； 相关部门经理审批并签字确认； 财务人员进行初次审核，若符合要求，则将报销单据发送至复核人员； 复核人员检查核对报销单据，确认无误后，将报销单发送至财务人员进行终审。 报销要求如下： 报销单必须真实、准确、合法，并具有一定的业务关联性； 发票必须符合国家政策，具有合法有效性； 报销金额必须符合公司财务报销标准； 报销单据必须注明事由和申请人、部门、日期等信息。 5. 复核人员 复核人员应当熟悉公司财务报销标准，对待工作认真负责； 复核人员应当对报销单据进行仔细核对和保存； 复核人员应当能够清楚准确地向下层报告，防止不当操作； 复核人员应当承担起自己的 责任，对存在问题的报销单据，及时向上级领导汇报。 6. 异常情况处理 当报销单据异常时，如疑似审批过程中存在舞弊等情况，应当立即通知领导，并由领导进行处理； 当报销单据有遗漏或错误时，应当及时通知报销人员进行修改。 7. 结束语 制度是指导员工工作的规范，是实现公司管理目标的手段。本制度旨在规范和约束公司财务报销流程，加强对报销事项的监督和审批，从而提高公司的管理效率和财务合规性。希望全体员工认真遵守，共同维护公司的发展与进步。