违规报销单据管理办法.docx

违规报销单据管理办法 一、定义：违规报销单据，指员工在系统提交报销流程，报销单已提交到财务并入账，但经审计发现违反了公司颁发的报销管理制度的单据。 二、单据违规基本类别 （一）违反报销制度，导致费用多报：报销单据违反了《差旅报销及相关管理规定》、《差旅及费用报销相关细则》、《子公司费用报销管理办法》、《房屋管理规定》等有关报销细则的，比如，发票比报销金额少、出租车票不在出差范围内或丢 失，假期多报住宿补助、房屋的费用超标等造成的费用多报； （二）选错报销类别：比如应该选部门管理费，报销时选刚性费用，具体参考 《公司各项费用分类》。 三、违规报销单据责任划分 （一）公司单据审核员 1、公司对公司单据审核员设立单据审核绩效奖金 200 元/人月，公司根据报销单据审核的质量确定每月绩效奖金发放的额度。 2、绩效奖金发放原则:每月根据查出的违规报销单据多报金额的 10%进行绩效奖金的扣除。比如，单据审核员 A 审核的单据，当月查出的违规单据多报金额为 900 元，那么当月的绩效奖金将扣除 900*10%=90 元，当月的绩效奖金发放额度为 200- 90=110 元。如果当月违规单据多报金额的 10%超出 200 元，将按照 200 元进行扣除。 3、报销时选错类别，但费用没有多报的，每发现一单，将从单据审核绩效奖金中扣除 10 元。 （二）违规报销单据所属部门 1、