控财务化风险易飞财务应用方案.pptxVIP

第1页/共28页控财务化风险易飞财务应用方案第2页/共28页争取账期内回款加速超期账款回笼提前控制账款风险 应收账款的风险控制额度是否足够？发货订货坏账准备设定信用额度目标：将坏账有可能造成的风险，及时反馈到经营成果客户名称：XXX可用额度：200万可超出率：5%YY进行正常交易进行正常交易N催促客户尽快付款报批上级审批后决定计提坏账准备坏账损失处理坏账收回处理第3页/共28页争取账期内回款加速超期账款回笼提前控制账款风险 应收账款的风险控制生管人员款项付款条件应收金额订金款订单确认前30,000提机款出货时50,000安装调试款完装验收20,000尾款第一期安装调试完后1个月10,000尾款第二期生产计划和排程仓管人员出货安排业务人员帐款催收第4页/共28页提前控制账款风险 加速超期账款回笼争取账期内回款应收账款的风险控制分期收款合同销售合同1.销售合同成立后7天内收30%定金2.销售合同成立后1个月内收提货款3.销售合同1年内收尾款付款条件：1、发货后一周开票2、票到后30天付款及时开票已销货未开票明细表客户对账单预计到期/超期账款明细表及时对账分期收款执行状况表哪些客户欠我钱最多客户账龄分析表及时跟催哪些客户虽然付了钱，但是帐期很长 ？业务员账龄分析表回款分析表哪些业务名下的应收账款最多欠款分析表哪些业务超期的账款最多？应收账款余额表月底了，已经回款了多少，还欠多少？监控分析第5页/共28页提前控制账款风险 加速超期账款回笼争取账期内回款应收账款的风险控制每月向所有客户提供对账单，督促客户付款客户对账单客户：×××××地址：××××××××； 联系人：××× ； fax：××××； TEL：××××××账款日期：××年××月××日 至××年××月××日 日期单据号款项类型发票号码应收金额已收金额折扣金额未收余额应付日期超期天数　第6页/共28页提前控制账款风险 争取账期内回款加速超期账款回笼应收账款的风险控制321账款由高至低账款分析-业务员/客户/时间哪些是超期账款？54配合催收的激励策略持续跟踪催收状况锁定催收重点？第7页/共28页提前控制账款风险 争取账期内回款加速超期账款回笼应收账款的风险控制主管跟进总计90万逾期应收账款反馈催收问题、结果汇总欠款记录制定催收计划业务员甲催收欠款主管——————逾期应收账款越来越多，如何有效解决？业务员甲60万业务员乙30万分析数据调整计划业务员乙催收欠款第8页/共28页应付管理企业资金的门户第9页/共28页应付核对风险 费用分摊处理风险资金统筹风险发票应付账款的风险控制11月10日11月02日11月25日 我下个月还有什么款项要付？我下个月会收到多少资金，是否足够余额支付？这些款项中哪些提前付款，是可以有现金折扣优惠的？如果资金链有问题，我的存货能够变现多少资金供我维系？整批自动付款总经理付款计划（模拟付款明细表）应付对象结算方式应付单号发票号码应付款日未付金额　供应商Ａ电汇********1***********2010-12-02　100,000　　供应商B电汇********2***********2010-12-14　70,000　　供应商C电汇********3***********2010-12-20　98,000　　供应商D电汇********4***********2010-12-28　160,000　第10页/共28页应付核对风险 费用分摊处理风险资金统筹风险应付账款的风险控制我下个月还有什么款项要付？ 我下个月会收到多少资金，是否足够余额支付？这些款项中哪些提前付款，是可以有现金折扣优惠的？如果资金链有问题，我的存货能够变现多少资金供我维系？ 资 金 预 估 明 细 表 日期 收入金额 支出金额 可用资金余额 凭证单号说明-来源描述:采购单　2012-07-01 - 544,000.00 -358,103.18 330-20120601001合升机械2012-06-03　　 - - -358,103.18 　　-来源描述:订单　2011-09-07 316,800.00 - 262,564.82 220-11060700001北方石化钢管公司2011-07-29　2011-10-10 70,000.00 - 332,564.82 2306-20110603001百安居2011-06-30　　 - - 595,129.64 　　-来源描述:进货　2011-07-01 - 11,866.43 -11,866.43 3401-20110613001宝菱塑胶2011-06-13　2011-07-01 - 10,346.00 -22,212.43 3401-20110613002源深木业2011-06-13　　 - - -34,078.86