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单位政府采购内控管理制度（范本） 为进一步规范本单位政府采购内部权力运行，有效防范法律风险和廉政风险，推进依法、规范、高效、廉洁采购，根据政府采购法律法规规章制度、行政事业单位内控管理要求以及《财政部关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库〔2016〕99号）、《政府采购需求管理办法》、《新乡市财政局关于进一步加强采购人政府采购内部控制管理制度建设暨印发采购人政府采购业务内控风险指引纲要（试行）的通知》（新财购〔2020〕7号）等相关规定,结合本单位实际，制定本制度。 一、总体目标 按照“全面管控与突出重点并举、分工制衡与提升效能并重、权责对等与依法惩处并行”的基本原则，以“分事行权、分岗设权、分级授权”为主线，通过建立健全制度机制、规范流程、完善措施，做到约束机制健全、权力运行规范、风险控制有力、监督问责到位，实现对政府采购活动内部权力运行的有效制约，促进本单位政府采购提质增效。 二、适用范围 本办法适用于本单位政府采购活动的内控管理（提示：主管单位对下属单位实行财务集中统一管理或者下属单位不具备实现内控管理条件的，适用范围可包含下属单位，但不能取代下属单位采购人主体地位）。 三、政府采购的范围 政府采购：是指本单位使用财政性资金采购依法制定的政府集中采购目录以内或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。 （一）财政性资金：是指纳入预算管理的资金。以财政性资金作为还款来源的借贷资金，视同财政性资金。采购项目既使用财政性资金又使用非财政性资金的，使用财政性资金采购的部分，适用政府采购；财政性资金与非财政性资金无法分割采购的，统一适用政府采购。 （二）采购：是指以合同方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。 （三）依法制定的政府集中采购目录以内或者采购限额标准以上：是指经省政府同意后发布的《河南省政府集中采购目录及标准》中的政府集中采购目录和采购限额标准。 （四）货物：是指各种形态和种类的物品，包括原材料、燃料、设备、产品等。 （五）工程：是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮等。 政府采购工程以及与工程建设有关的货物、服务，采用招标方式采购的，适用《中华人民共和国招标投标法》及其实施条例；采用其他方式采购的，适用政府采购法及其实施条例。 （六）服务：是指除货物和工程以外的其他政府采购对象，包括政府自身需要的服务和政府向社会公众提供的公共服务。 （七）有关认定标准 政府采购的认定标准：本单位在一个财政年度内，同一个预算项目下的同一采购品目汇总预算金额达到河南省现行政府集中采购目录或者采购限额标准规定的相应数额标准；一个采购项目资金来源于多个预算项目，按照汇总后的预算金额计算相应数额标准。 一个预算项目的认定标准：一般指部门预算项目库中的一个项目或者财政部门预算批复文件中明确的一个项目。 采购品目的认定标准：按照有利于项目实施的原则确定项目属性。参考财政部2013年《政府采购品目分类目录》对项目属性进行理解和分类。（提示：下一步预算管理一体化平台上线后，采购品目认定标准可能发生变化，以后续工作通知要求为准） 四、组织架构及责任分工 （一）政府采购领导小组 采购项目数量多、项目类别多的部门、系统，设立政府采购领导小组；不具备条件的，可采取单位办公会、党委党组会集体决策，确定相关部门或相关人员落实。 政府采购领导小组主要负责对本单位政府采购活动中的相关事项进行协调、审议和决策。领导小组组长由单位主要领导或者分管政府采购工作的领导担任，成员由本单位政府采购业务归口管理部门和内设财务、资产、法制、审计和相关业务需求部门组成。领导小组办公室设在本单位政府采购业务归口管理部门。 （二）归口管理部门 市本级各预算单位应当指定某一内设机构为政府采购业务归口管理部门，具备条件的也可单独设立专门机构，配备专职人员，不具备条件的，应明确一至两名政府采购管理员，作为政府采购业务归口管理部门，负责本单位政府采购的执行管理和对外沟通协调，指导和督促下属单位政府采购工作，具体职责如下： 1.牵头负责建立健全本单位政府采购内部控制制度机制，并督促指导执行。主管预算单位，应督促指导下属单位加强政府采购内控管理。（提示：具备条件的，可将政府采购内控管理要求融入到本单位电子化办公平台。） 2.负责组织政府采购法律法规规章制度的学习培训、宣传和督促执行；参加主管预算单位、财政局等组织的学习培训、业务研讨、咨询论证。 3.牵头组织开展政府采购活动，负责推动落实采购人主体责任。主要包括：汇总审核预算项目中的政府采购预算；组织审查采购需求和采购实施计划，统筹安排本单位政府采购项目执行进度；组织本部门（系统）预留采购份额面向中小企业采购，落实支持中小企业发展政策；负责采购代理机构的选择、委托、协调和日常