工程审计工作流程.docVIP

共 PAGEREF 末页 \h 44页 第 PAGE 10页 工程审计 目 录 TOC \o 1-4 \h \z \u 1.总则 2 2.审计流程 3 3.质量、信息档案管理 41 4.职责、权限 43 5. 职业道德规范 43 6. 附则 44  1.总则 1.1 为规范项目工程审计工作，明确工程审计工作方向、重点、内容及条理，提高工程审计的效率和质量，制定本工作流程。 1.2 本工作流程依据审计部制度、集团和集团所属各公司以及合作公司的机构设置、部门职能及岗位职责及审批制度制定，如制定依据发生变化，本工作流程应对相关内容进行调整。 1.3 本工作流程适用于集团公司总部、分支机构、全资及参股、控股子公司投资进行的新建、扩建、改建等建设项目的工程审计。 1.4 工程审计内容主要包括检查制度的建立、完善、适用和执行情况，项目招投标管理，工程合同签订、履行及管理情况，工程造价管理，工程现场管理情况以及经举报或委托开展的与工程相关的其它专