第八章商业银行的风险分析与管理.pptVIP

市场风险特点 利率风险，汇率，股票价格等等 绝对型，相对型 市场风险管理较为发达 市场风险管理主要包括 风险识别 风险测算 风险政策和过程 风险分析和检测 风险报告 风险确认和审计 存在主体 规避方式 利率风险 贷款、债券、特定相关贸易资产和负债、存款、借贷和衍生品工具等 套期保值（期权、期货、远期、互换等） 汇率风险 对外国子公司的投资、外币贷款、外币证券、外币现金流、外国交易衍生品等 外国期权、货币互换、期货、远期及存款等 抵押风险 全额贷款、过手证券、商业抵押贷款、抵押贷款债务等 全额贷款、过手证券、商业抵押贷款、抵押贷款债务等 产权投资市场风险 普通股、场外交易股票期权、上市公司股票期权、股票总收益互换、股指期货、可转换债券等 期权、期货、远期、互换、可转换债券、现金头寸等 商品风险 石油、天然气、金属、能源市场的交易 相同或相似商品的期权、期货、互换、现金头寸等 发行信用卡风险 信用展期、信用转移、价差风险 买卖价差对信用违约互换、信用固定收益证券等 市场风险管理 二、利率风险管理 1.利率风险的分类 重新定价风险 收益率曲线风险 基准风险 期权性风险 2、利率风险的度量方式 利率敏感性缺口分析 久期分析 模拟技术 3、利率风险管理方法 （1）缺口管理 主动策略 防御策略 （2）利率衍生工具管理 三、汇率风险管理 1、汇率风险分类 交易风险 折算风险 经济风险 2、汇率风险的计量和管理 汇率风险计量 汇率风险敞口管理 第一节 商业银行风险演变趋势 第二节 商业银行风险管理组织架构 第三节 信用风险管理 第四节 市场风险管理 第五节 操作风险管理 第五节 操作风险管理 一、操作风险内涵 二、操作风险度量 三、操作风险管理 一、操作风险内涵 是指所有潜在的、由非市场因素和信用因素引起的风险，也就是除了信用风险和市场风险以外的一切风险。 系统风险：主要指计算机故障给银行业务操作带来的风险。 技术风险：由于技术的落后，可能给银行带来的风险。 模型风险：在模型构造过程中，没有对市场状况和风险识别有一个全面的认识，导致模型的低效和无能 。 会计风险：指由于会计制度和政策不能正确反映企业经营状况 操作风险 难以定量化，操作风险往往是突发性事件。 小概率，大损失。 可以有效的进行控制。 操作风险管理 操作风险(Operational Risk) 来源于银行内部的人员、系统不当或不足操作以及来源于外部的风险事件可能带来的损失的风险。 Eg:美洲银行主要在公司和行业两个层面对操作风险进行管理. 操作风险管理 公司层面 管理部门：风险管理委员会、全球风险管理部 管理方法：公司信息管理和供应链管理的特别支持策略 行业层面 管理主体：风险控制总监与高级业务经理 管理方法：包括减损计划的用于评价风险状态与风险控制的自我评估机制、关键风险指示指标 BACK 补充知识： 构建银行总体风险管理体系 制定并实施了以CAMEL评级体系为基础的《股份制商业银行风险评级办法》、《农村合作金融机构风险评价与预警指标体系》，并正在制定《商业银行监管评级内部指引》等一系列关于防范信用风险的法规文件。 发布了《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》，并在日前正式批准了国家开发银行和中国建设银行在资产证券化业务上进行首批试点。 颁布实施《商业银行资本充足率管理办法》、《商业银行内部控制评价试行办法》、《商业银行市场风险管理指引》等规章制度，制定了商业银行市场风险监管现场检查手册》，正在大力建设银行业监管信息系统（简称“1104工程”），完善对市场风险的非现场评估和监管体系。 在风险分散和对冲方面，为鼓励商业银行采用更多的金融工具分散风险，银监会制定颁布了《金融机构衍生产品交易业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务管理暂行办法》等。 补充知识：商业银行贷款风险分类 贷款风险分类是指商业银行的信贷分析人员和管理人员或监管当局的检查人员，综合能获得的全部信息，并运用最佳判断，根据贷款风险程度对贷款质量作出评价。贷款风险分类不但包括结果也包括过程。 一、 正常：借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息。 二、 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 三、 次级：借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。 四、 可疑：借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押和担保，也肯定要造成一部分损失。 五、 损失：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后