超市财务各项报销制度.docxVIP

超市财务各项报销制度 一、制度目的 为了规范超市财务报销行为，控制成本，确保财务管理的规范化，提高财务效益，特制定本制度，以金钱管理为基础，控制各项支出。 二、报销范围 1.差旅费 差旅费指因工作需要而发生的在本市以外（跨市）或者在本省以外（跨省）的差旅费用，包括交通、住宿、餐饮等费用。 2.会议费 会议费指在规定时间、地点举办的研讨会、培训班、会议等费用，包括差旅费、住宿费、餐费等。 3.业务招待费 业务招待费指在于外客户、客户代表或者外来汇宾进行业务洽谈、交流合作、礼节性招待等活动所需的费用，包括餐费、交通费、住宿费等。 4.其他费用 其他费用指除以上三个费用范围外的其余报销项目。 三、报销程序 1.申请 报销人应在报销前提出申请，注明报销项目的名称、金额、时间、地点、公司性质以及上级部门批准等情况。申请应并附有报销单、收据票据、开支明细表等资料。 2.复核 经过报销人核实后，由上级主管审核报销申请单，签发报销审批意见，并将报销申请单报财务部门接待人员复核核对费用项目、费用金额及票号。 3.报销 财务部门在审核无误的情况下，安排财务人员进行报销。对于现金发生的报销事项，财务人员应当在报销单据上填写账户信息，经申请人签字确认，财务人员即支付相应费用。 4.审批 报销程序完成后，财务主管签发报销审批意见，报销材料送达报销人核对。 四、报销管理及限额 1.管理 财务部门负责全面管理各