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集团股份有限公司资金管理制度 集团股份有限公司资金管理制度 第一章 总则 为了加强公司资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，提高资金使用效率，本制度根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制规范——基本规范》、《现金管理暂行条例》等法律法规规定结合公司实际情况制定。 第二章 资金管理的基本原则和要求 公司财务资产部与所属各单位财务部门是会计核算、财务管理的职能管理部门，资金收支和保管业务均由公司财务资产部与所属单位财务部门统一办理。公司资金管理实行授权审批制度，各单位必须在公司授权范围内进行资金管理、审批、结算。办理货币资金业务人员应当具备良好的职业品质，忠于职守，廉洁奉公，遵纪守法，客