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酒店财务管理制度 资金管理办法 酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理。违反本制度所规定将按财务法规和谢谢阅 读 员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。 1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金,存放在酒店规定的贮存谢谢阅读 处外，均存入酒店在银行开立的基本账户内。 2、 酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理,违反者给予处精品文档放心下 载 分，并追究应负的经济责任。 出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填,和支付零星现金支付。精品文档 放心下载 收银员找零备用金:各收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用感谢阅读 备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方核点交接，不得截留滞交.谢谢阅读 邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金，允许以邮票和现金的形式同时保管，精品文 档放心下载 但只用作提供给客人的代邮服务专用，不得挪作其他用途。现金和邮票的总和应与感谢阅 读 备用金规定的固定额度相符. 采购部备用金：采购部的备用金,规定只作为解决酒店零星采购，业务急用所需。感谢阅读 专用备用金：经总经理和财务经理的同意，在特殊情况下个别部门可获拨留不超过感谢阅 读 人民币壹仟元的临时专用备用金.在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交谢谢阅读 回。 3、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制.除出纳的备用金按感谢阅读 实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外，其他备用金以报销方精品文档 放心下载 式回填,报销均应在指定办公时间内,在出纳的办公室办理回填手续.办理回填手续感谢阅读 应在 5 个工作日以内，所有备用金均采用报销回填的定额控制方法,使备用金固定感谢阅读 在规定的额度，不得随意增减,所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理感谢阅读 批准。 4、 酒店所有费用的报销，均须经部门经理同意，加签后送财务部办理审批手续，经获精品文档放心 下载 批准后在出纳处领取或退缴现金。 5、 现金借款。 1 公司严格控制现金借款。确因业务需要而必须借款时,借款人应填写《借款申请单》 (一式三联，见附表一),公司人员借款由总经理审批。借款人申请临时借款时,应填明 估计还款日期。除特殊情况外，一般借款不得超过 25 个工作日。出纳员应及时向财 务经理报告借款逾期未还情况,并向借款人发送暂借款催款单.接到催款单后既不说明 原因又不归还借款者，财务部有权扣发其工资，直至结清借款为止.结清借款前不再给 予第二次借款。感谢阅读 第二节 用款管理制度 本制度适用于支付酒店改建项目、日常大批量采购以及大额的费用支出，零星 的费用采购或费用的开销，另订立报销制度。感谢阅读 (一) 、用款分类。本用款管理制度将用款项目划分为五类：谢谢阅读 1、建设项目.包括工程项目、设备的大修。 2、购买固定资产。 3、特殊费用项目。包括差旅费每次超过5 千元、业务招待费和礼品费每笔超过2 感谢阅 读 千元、公益赞助费、诉讼费、评估费 4 、日常经营项目：工资、能源、办公、成本等日常经营活动的必需费用。感谢阅读 5、财务类支出.包括银行贷款利息，代收代付款，支付供应商货款等。精品文档放心下载 本用款管理制度未涉及的支出项目，有合同的，按合同所规定的程序付款；无合 同的，相关责任部门必须提交相应的专题报告，报送总经理批，审批后予以付款。感谢 阅读 (二) 、用款的管理 1、建设项目合同款项的支付 （1） 经办部门根据合同条款以及项目的进度情况，填写《工程项目审价报告书》，精品文档放 心下载 经由合同部、监理公司审核确认后，连同《用款申请单》一起上报总经理精品文档放 心下载 审批；总经理批示付款意见后，财务部签字后对外支付 （2