公司境外采购制度.docxVIP

公司境外采购制度 第一条 询价、比价、议价 1.外购部门依“请购单（外购）”的需求日及急缓件加以整理，并依据供应厂商资料，并参考市场行情及过去询价记录，以电话或传真方式进行询价作业，但因特殊情况（独家制造或代理等原因）应于“请购单（外购）”注明外，原则上应向三家以上供应厂商询价、比价或经分析后议价。 2.请购的材料规范较复杂时，外购部门应附上各厂商所报材料的重要规范并签注意见后，再让请购部门确认。 第二条 呈核及核决 1.比价、议价完成后，外购部门应填制“请购单（外购）”，拟订“订购厂商”“预定装船日期”等，连同厂商报价资料，送请购部门依采购核决权限核决。 2.核决权限 （1）采购金额以CIF 美元总价折合在×××（含）以下者由经理核决。 （2）采购金额以CIF美元总价折合超过×××元以上者由总经理核决。 3.采购案件经核决后，如发生采购数量、金额的变更时，请购部门应依更改后的采购金额所需的核决权限重新呈核;但若更改后的核决权限低于原核决权限时仍应由原核决主管核决。 第三条 订购与合同 1.“请购单（外购）”经核决送回外购部门后，即向厂商订购并办理各项手续。 2.需与供应厂商签订长期合同者，外购部门应以签呈及拟妥的长期合同书，依采购核决权限呈核后办理。 第四条 进度控制及异常处理 1.外购部门应以“请购单（外购）”及“采购控制表”控制外购作业进度。 2.外购部门在每一作业进度延迟时，应主动开立“进度异常及反应单”，记明异常原因及处理对策，据此修订进度并通知请购部门。 3.外购部门于外购案件“装船日期”有延误时，应主动与供应厂商联系催交，并开立“进度异常反应单”记明异常原因处理对策，通知请购部门，并依请购部门意见处理。 第五条 进口签证前【“请购单（外购）”核准后】的专案申请 1.专案进口机器设备的申诸 专案进口机器设备时，外购部门应准备全部文件申请核发“输入许可证”，申请函中并应请求“国贸易”在“输入许可证”加盖“国内尚无产制”的戳记及核准章，以便进口单位凭以向海关申请专案进口及分期缴税。 进口度量衡器及管理物品时，外购部门应于申请“输入许可证”之前，准备“报价单”及其他有关资料送进口单位向政府机关申请核准进口。 第六条 进口签证 外购材料订购后，外购部门应立即检具“请购单（外购）”及有关申请文件，以“申请外汇处理单”（需在一星期内办妥结汇时，加填“紧急外购案件联络单”）送进口单位办理签证。进口单位应依预定日期向“国贸局“办理签证，并于“输入许可证”核准时通知外购部门。 第七条 进口保险 1.FOB、FAS、CF条件的进口案件，进口单位应依“请购单（外购）”外购部门指示的保险范围办理进口保险。 2.进口单位应将承保公司指定的公证行在“请购单（外购）”上标示，以便货品进口必须公证时，进口单位凭以联络该指定的公证行办理公证。 第八条 进口船务 1.FOB、FAS的进口案件，进口单位（船务经办人员）于接获“请购单（外购）”时，应视其“装运口岸”及“装船期限”并参照航运资料，原则上选定三家以上船公司或承揽商，以便进口货品可机动选择船只装运。 2.进口单位（船务经办人员）应将所选定的船公司或承揽商品名称，提供给进口结汇经办人员，在“信用证件开发申请书”上列明，作为信用证条款，向发货人指示装船。 3.如因输出口岸偏僻或因使用部门急需，为避免到货延误，外购部门应于“请购单（外购）”上注明，避免信用证指定船公司而由发货人代为安排装船。 第九条 进口结汇 进口单位应依“请购单（外购）“标示的”间发信用证日期“办理结汇，并于信用证（L/C）开出后以“开发LC快报“通知外购部门联络供应厂商。 第十条 税务 1. 免货物税及“工业用证明”的申请 （1）进口的货品可申请免货物税的，外购部门应于“输入许可证”核准后，检具必需文件，向税捐处申请，经取得核准函后向海关申请免货物税。 （2）除“免凭经济部工业局证明办理具结免税进口”的项目外，其他属于免税规定的人造树脂类材料，外购部门应于开发“信用证“后检具必需文件向经济部工业局申请“非供塑胶用”证明，以便于报关时据此向海关申请，依工业用物品税率缴纳进口关税。 2.专案进口税则预估及分期缴税的申请和办理，外购部门应于进口前，检具有关文件，凭以向海关申请税则预估，等核准后并办理分期缴税及保证手续。 第十一条 输入许可证、信用证的修改 供应商成本公司要求修改“输人许可证”或“信用证”时，外购部门应开立“信用证、输人许可证修改申请书”经呈核后，检具修改申请文件送进口事务科处理。 第十二条 装船通知及提货文件的提供 1.外购部门接到供应商通知有关船名及装船日期时，应立即填制“装船通知单”分别通知请购部门、物料管理部门及有关部门。 2.外购部门收到供应商的装船及提货文件时，应检具“输入许可证”及有关文件，以“装运文件处理