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Word 酒店审计报告 酒店审计报告1 一、实习概况 年月日，我正式以一个新人的面孔朝气蓬勃的到酒店财务总监 的面前，开头了我为期一个月的实习。总监顺当的同意了我的实习要 求，并对我说：“在我们公司，你肯定能够学到不少东西，好好干!” 简短的一句话，给了本来对实际的工作还有些茫然的我很大鼓舞。 二、实习内容 收入核数工作是在收银夜审的工作基础上，再次进行审核、分 类、汇总，最终反映到财务账户中。它要求收入核数员把握餐厅收银、 前厅收银的工作内容及工作程序，以正确的方法考核营业收入状况， 并将应收款准时收回，使资金得到正常使用。其工作内容主要包括： (一)夜审班前预备 班前必需了解日审工作有关交班事宜，检查打印机和电脑是否 正常，从审箱中将各营业点的缴款凭证和账单分类，主要有三部分: 1、前台客房结账单及收银日报表。 2、餐厅缴款凭证及账单包括：东园餐厅、西园餐厅。 3、其它部门缴款凭证及附件单：游泳馆、游泳保舰保龄球馆、 咖啡厅、台球厅、乒乓球厅、桑拿房、康乐商品、游艺厅、商务中心。 第 1 页 Word (二)夜审工作流程 1、查看收银员的缴款凭证，同电脑报表核对：审计员要查看 缴款凭证的各类明细填写同电脑报表是否全都，假如数据有修改，收 银员应说明缘由。没有收银机的缴款凭证，要统计附件单的数据与收 银员填写的缴款凭证是否相符。 2、打印出 “今日入住客人报告”，依据入住报告，审核今日 入住的每一间房房价输入与开房单上的价格是否全都，折扣房手续是 否完好。如有错误应马上通知接待员调整，并将状况写入夜审报告交 日审处理。 3、打印出 “今日非平账离店报表”，审核非平账离店的缘由， 确认责任人。 4、打印出 “今日调整账目表”审核调整账目的缘由，调整账 目单需负责人签字。 5、查询各收费点转账是否正确：将每一笔转账(未结账部分) 账单上的客人签名同开房单上客人的签名及电脑记录进行核对，查看 是否相同、是否转错房间，假如是签名不同，要提示收银员结账时留 意;假如是转错房间，则要立即调整。 6、打印出 “今日离店客人报告”(交日审查半天房费用)。 7、夜审审计资料维护：将当日数据复制到 “c”盘或 “d”盘， 为夜审顺当进行做好预备。 8、进入夜审数据统计：营业组审核(打印出营业点总班结账表)， 完成预审报告，完成自动过费，审核账务报告两遍，终审。 第 2 页 Word 9、数据整理。 10、出具夜审报表： a、编制 “宾馆营业日报表”。 b、编制 “今日非平账离店报表”、“今日调整报表”各一份。 c、填写 “夜间审计报告表”：将夜审过程中发生的每件事记 录下来，需日审帮助处理的要注明清晰，填写时要仔细。 11、当班结束：各项工作完成后，将资料进行整理分类后，交 到日审办公室。 (三)日审工作流程 1、处理夜间遗留问题，负责落实通知书内容 每天接到 “夜间审计报告表”后，对遗留问题要准时处理;准 时填写审计通知书，通知责任人所在的部门主管，并负责落实解决， 然后将解决的状况写在通知书的第一联上，最终将通知书编号存档， 月底统计后，注上处理看法报财务送经理处理。 2、账单核销：接到收银员的结账单后，检查所付的账单是否 齐全，然后根据账单的号码，在票证核对表上按号划销。如有缺号， 调整作废单据手续不齐，要写入夜审报告交日审处理。 3、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表 客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账单，反 映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银明细表是反映 当天所结房客账(包括向客人收取的现金、