担保公司内部财务管理制度.docxVIP

担保公司内部财务管理制度 1. 简介 为了保证担保公司内部财务制度的规范化和透明度，制订了以下担保公司内部财务管理制度。 2. 资金管理 2.1 资金收付凭证 公司进行资金收付时，必须实行科目式记账制度，所有的收支情况均要详细记录，凭证包括发票、收据等，并进行完整的审查核对，凭证的保存和使用应该按照公司内部的相关规定进行。 2.2 现金管理 公司内部财务管理要求采取专人专用、定时清点、定时存储现金的方法进行现金管理。 现金收入、支出等相关流程必须通过财务部门进行审批，维护定期清点现金财物的记录，用以保证现金的真实性、可靠性。 2.3 银行及非银行金融机构账户管理 公司财务部门负责银行账户以及非银行金融机构账户的管理，并进行账户交易的跟踪和监管。为了保证授权前后的安全性，公司应严格授权制度，确保收支审核是严格按照公司的授权管理来进行。 2.4 预算管理 公司内部财务预算管理应该包括收入预算、费用预算、现金流量预算的编制，并按照预算进行费用支出。财务部门应在预算编制时充分考虑公司的实际情况，提高预算编制的科学性与准确性。 3. 内部控制 3.1 审计管理 公司内部财务管理制度规定，公司的工作人员应依据工作职责，在公司财务管理领域进行定期的审计工作，并对发现的问题进行及时整改。 3.2 资产管理 公司内部资产的管理应该有完整、紧密的流转记录，并应该建立公司资产清单和设立资产分类账户，同时