小企业财务审批流程图.docxVIP

财务审批流程图 第一部分 （一）借钱审批流程 （1）出差审批流程 出差申请单 借钱人 请示 审查 署名 借钱单 总经理 会计 注：除出差借钱，其余原由借钱不需出差申请单，审批流程同上。 （二）支付预支帐款审批流程 合同及用经办 请示 审查 复核审批 款审请单 详细经办人 总经理 会计 （三）支付对付帐款审批流程 用款申请单及 经办 请示 请示 审查 审批复核 有关合同协议 销售部 总经理 会计 结算凭证  出纳付款 署名 总经理出纳付款 署名 出纳付款 总经理 （四）支付退货款审批流程 对帐单 依照 通知 结算 署名 复核 审批 会计 署名 出纳付款 收款收条 销售部 会计 销售部经理 总经理 第二部分花费 （一）差旅费报销流程 领导批文 报销人 依照 出差申请表 复核署名 审查署名 付款 出纳 会计 总经理 差旅费报销单 （二）支付车辆维修费报销流程 业务员 维修明细 送修经办人 审查 署名 付款 销售部经理 总经理 出纳 会计 （三）业务费报销流程 （1）正常业务报销流程 部门经理 请示 依照 填写 署名 复查 付款 总经理 出纳 总经理 发票 花费报销单 会计 （2特别状况 董事长 总经理 请示 依照 填写 署名 审查 付款 会计 出纳 董事长 发票 花费报销单 总经理 第三部分实物 1） 查收入库单供给负责人 会计 财务总监 购进 依照 发 票 署名 署名 付款 出纳 财