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财务日常开支管理及报销流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销说明和报销流程。 第一部分 借支管理规定及借支流程 1、借款的范围 出差借款、其他临时借款(业务费、周转金等)。 2、借款的管理规定及说明 2.1出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请单》(附表1)按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。前次出差返回5个工作日内无故未报销者，不得再借款。 2.2其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。凡员工借公款者，在原借款未还清前不得再借款，逾期未办理销帐手序的，财务有权通知相关薪资结算部门在当月工资中扣回。 2.3试用人员借支差旅费或临时借款，须由正式员工出具担保书或签认担保方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负连带责任。 2.4各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 1 2.5各项借款金额超过10000元(含10000元)，由总经理审核后告知董事长报批。 2.6原则上公司不提供私人借款。 3、借款销帐 3.1借款销帐时应