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餐饮公司财务部绩效考核指标 序号 指标名称 说明 计分规则 数据来源 1 公司整体 费用率 反映财务部对公司整体 费用控制情况 费用率=期间费用总额 /收入净额 1）二目标值，得100分 2）比目标值每降低5%,加 5分,最高120分； 3） 目标值的130%不得分； 4）其余按线性关系计算同上 财务部报表 2 流动资产周 转率 反映财务部对流动资产 管理情况 =营业收入/平均流动 资产 1）二目标值，得100分 2）比目标值每降低5%,加 5分，最高120分； 3）〉目标值的130%不得分； 4）其余按线性关系计算同上 财务分析报告 3 财务分析报 告质量 财务分析报告的及时、 准确性及对公司经营决 策支持程度 上级直接评分； 范围：0-120分 财务分析报告 4 财务制度有 效性 财务制度的完整性，手 续的便利性等 上级直接评分； 范围：0-100分 各部门的评价 5 财务预算编 制质量 预算编制进度完成情 况、编制准确性 上级直接评分； 范围：0-120分 财务部预算报表 及执行情况分析 6 税务处理 质量 日常税务计算、申报的 及时性与准确性，出现 的遗漏、错误等的数量 =0,得100分 0,不得分 税务报表 7 帐务差错率 帐务出现遗漏、错误等 的次数 =0,得100分 0,不得分 财务部报表 8 部门费用 预算超支 率 严格按预算和制度控制 费用的支出 I）=预算值，得100分 2）每超过预算值5%,减10 分,超过30%,不得分 3）每低于预算值5%,加5 分，最高140分 4）其余按线性关系计算 财务部报表 9 部门计划 完成率 部门工作计划完成情况 上级直接评分 范围：0-100分 部门年终总结 10 安全生产 部门内期间内发生安全 问题的次数，严重问题 加倍计算 1） 2目标值，得0分 2）〈目标值，得满分 经营办统计