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财务工作手册（财务人必备） 目录 第一部分 财务岗位设置及工作职责 一、财务总监岗位职责 二、财务经理岗位职责 三、成本控制岗位职责 四、往来管控管理岗位职责 五、财务分析岗位职责 六、总部出纳（分公司收银员）岗位职责 七、稽核员岗位职责 八、开票员岗位职责 九、资产管控管理岗位职责（总部由出纳兼任，分公司由稽核员兼任） 十、财务网络管控管理员岗位职责 第二部分 公司会计制度规章 第三部分 会计内部控制制度规章 第四部分 资金内部控制制度规章 第五部分 资金管控管理办法 第六部分 财务支款及报销办法 第七部分 资产管控管理办法 第八部分 物资采购管控管理办法 第九部分 工资管控管理办法 第十部分 财务保密制度规章实施细则 第十一部分 会计档案管控管理办法 第十二部分 财务网络管控管理系统设备管控管理维护职责制度规章 第一部分 财务岗位设置及工作职责各岗位工作有关人员要认真履行岗位职责，严格遵守作息时间和公司制定的请（休）假审批制度规章，不准迟到早退，未经批准，不得擅自离开工作岗位。遇有有关人员调动等工作变动时，负责任人要认真安排好交接，财务中心派人参加监交。各岗位有关人员除完成本职工作外，要完成相关领导交办的其他工作事项，全心全意为公司发展服务。根据工作需要，财务中心设置以下岗位：财务总监1名，财务经理1名，主管会计3名，出纳1名（兼网管与资产管控管理），分公司设立开票员、收银员、稽核员各1名（业务比较少的，开票员、稽核员合并），其中：北京分公司编制2人，天津分公司编制3人，塘沽分公司编制3人，唐山分公司编制2人（现缺1人），保定分公司编制2人，每个超市、展厅、自营店设终端收银员1名。 总部财务有关人员由总部统一招聘，统一培训，统一委派，统一考核，统一管控管理。财务中心门应按框架结构建立财务信息上传下达渠道，不得越级报告。但特殊情况下，公司主管会计认为有重大问题需要上报的，可以直接向财务总监反映。一、财务总监岗位职责1.遵守会计法、企业会计制度规章、会计准则以及相关法律、法规，对公司财务进行全面具体管控管理。2.建立公司会计核算体系和制度规章。3.负责任公司财务业绩的核查、考核和监督控制工作。4.负责任公司成本控制、经济情况分析工作。5.制订财务工作长远规划，跟踪实施情况。6.督促检查各项预算、结算执行情况，对财务报表、财务报告编制工作严格把关。7. 负责任公司资金管控管理调度工作。定期对总公司与下属公司现金库存、银行存款等进行安全性、效益性、流动性检查。8.负责任新本次项目的财务可行性预审、投资效果分析。9.负责任下属公司的资产转让、兼并、整顿、清理工作。10.负责任财务中心岗位设置、有关人员调整工作。报请公司相关领导奖惩、任免下属公司财务负责任人。 11.负责任协调机构部门与上级及关系单位的协调工作。12.监督、检查财务纪律执行情况。13.完成相关领导交办的其它工作。二、财务经理岗位职责1.根据相关领导授权负责任公司财务计划的编制、年度财务预算、决算的编制以及相关财务文件的起草、修改和落实执行。2.负责任机构部门会议并担任记录，根据机构部门会议研究确定的原则，草拟有关财务、资产管控管理工作长远规划和年度计划。3.负责任机构部门月度的工作计划编制。4.负责任草拟总公司半年、年度财务工作总结。5.负责任根据相关领导授权，加强与有关机构部门业务工作的联系协调。6.负责任机构部门业务学习、会议的安排筹备等工作。7.负责任机构部门有关业务接待安排等事宜。8.负责任财务中心财务总稽核工作。对总部出纳签发的支票要索审查无误后，负责任加盖在银行备案的印章。9. 负责任总部及分公司工资计算、审核，按时安排专人负责任发放，并予以监督，接受有关员工薪酬投诉与妥善处理。10.完成相关领导交办的其它工作。三、成本控制岗位职责1.遵守各项财政法律、法规、企业会计制度规章，按会计基础工作规范对公司经济业务进行会计核算。2.负责任会计凭证的编制、录入及会计账的登记，保证单据齐全、手续完备，各要素准确无误。3. 核算公司全部收入、成本、装修、样板等；每日对分公司的收入生成凭证，与日报表核对，收入、资金余额等；月末核算机构部门利润；对分销客户、承包店、加盟商进行核算管控管理，计算他们的经营成果、各类嘉奖、补贴；提取固定资产折旧；装修费、运费摊销，处理总部报销业务。4.负责任各种发票的申购、登记、开据与保管以及会计档案的整理。5. 负责任税收管控管理，按税务机构部门规定的时间申报纳税。负责任公司年检、营业执照变更等工作。6.负责任相关财务报告的编制，保证准确及时。报告包括（但不限于）：汇总每日日报表、损益报表（含累计）、品牌销售及利润报表、年度销售任务完成报表、机构部门利润分析表。7