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代销商品操作程序 编号:AC2012-049 责任部门: 财务部 操作岗位: 制订人: 批准人:总经理 任务名称:?代销商品操作程序 目的：规范代销商品申请、销售及付款流程 具体规定： 1. 供货单位与度假村签订商品代销协议书。 2. 在不能签订协议书的情况下，代销部门首先执行财务部发文，然后由商品代销部门发文报总经理审批，说明商品代销单位的全称、开户银行、账号、结账方式、联系方式等，并注明代销商品名称、进销价格、成本率等相关内容。 3. 货到时，到收货部办理收货手续。收货部根据代销协议及发文，开据一式三联的临时收货记录，此收货记录不作为代销商结账的依据。 4. 商品售出后，由代销部门指定专人填写一式五联的正式收货记录和汇总表，于次日交到财务部，此收货记录作为代销商结账的依据。 5. 财务部依据代销售出的收货记录给代销商结账。 6. 经营代销商品六个月，代销部门可以以销售情况决定是否继续代销，必要时取消代销。 编号:AC2012-050 责任部门: 财务部 操作岗位: 制订人: 批准人:总经理 任务名称:?固定资产管理制度 目的：确保固定资产账务处理真实准确 具体规定： 1. 固定资产管理制度 使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、起居、工具等属于固定资产。 不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的也