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Word 公司风险管理制度文库 石油公司风险、内控管理程序 石油公司风险与内控管理 第一条 风险管理,是指企业围绕战略目标,通过在管理的各环 节和经营过程中执行风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化, 建立健全风险管理体系,为实现风险管理的总体目标供应保证的过程 和方法。公司及所属单位应组织建立全面风险管理体系和内部掌握体 系,以保障公司经营管理活动健康进行,规避和削减风险可能造成的 损失,保证战略目标的实现。 其次条 风险管理和内控体系建设原则 (一)战略导向原则:以公司进展战略为导向,从战略目标动身, 为实现战略目标服务; (二)重要性原则:风险管理和内部掌握工作的重点是评估并管 理对集团公司进展有重大影响的风险,以及建立适合公司进展需要的 风险掌握体系; (三)实际需求原则:反映公司目前的风险内控状况,满意业务进 展对风险管理和内部掌握的需要; (四)防范掌握原则:把风险管理和内部掌握向业务工作的前端 推动,加强风险的事前防范和统筹管理。 第三条 风险与内控管理组织机构 公司应建立由政联席会负责,总经理办公会直接领导,以风险管 理归口部门为依托,相关职能部室亲密协作,掩盖全部业务单位的风 第 1 页 Word 险管理组织体系。 公司企业管理部(法律事务部)是公司风险与内控管理的归口管 理部门,负责组织建立健全内控管理相关制度和体系,指导监督所属 单位风险与内控体系的建设健全工作。 公司内控审计部参加讨论、制定公司的各项内部掌握制度和内 控管理程序,对公司及所属单位内部掌握制度的健全性、有效性、风 险程度进行审计、评估与评价。 其他风险归口管理部门负责健全相关风险管理制度和体系,并 指导所属单位建立健全风险管控体系。 所属单位依据需要成立特地或兼职的风险内控管理职能部门, 统一负责风险管理和内部掌握体系的建设。原则上,所属单位的风险 内控体系建设,应在公司指导下组织开展。 第四条 风险管理体系 各风险管理部门负责相关风险管理体系建设,由公司企业管理 部(法律事务部)进行统一归口管理,提交公司审计与风险管理委员会 审议、政联席会审批后,报集团公司备案。 全资公司在产品经销公司指导下,建立本公司风险管理体系,由 本公司决策机构审批后,报公司企业管理部(法律事务部)备案;控参 股公司建立本公司风险管理体系,由本公司决策机构审批。 第五条 风险评估管理 公司各职能部门及所属单位,依据公司总经理办公会的要求,对 公司主要的风险掌握点进行盘点,并定期收集相关风险信息。 第 2 页 Word 公司各风险管理部门依据收集到的风险信息对各风险掌握点进 行风险评估,编制风险评估报告,提交公司内控审计部统一审查汇总, 出具公司风险评估报告,提交公司审计与风险管理委员会审议、政联 席会审批,为决策供应参考,并报集团公司备案。 全资公司编写风险评估报告经本公司决策机构审批后,报公司 企业管理部(法律事务部)备案;控参股公司自行编写风险评估报告, 提交本公司决策机构审批。 第六条 风险管理策略与方案的制定及实施 公司各风险归口管理部门负责制定风险管理策略与方案,公司 内控审计部参加制定,方案经审计与风险委员会审议后,提交公司政 联席会审定。 风险管理方案是风险管理策略分降落实到详细风险的管理措施。 各职能部门和所属单位针对每类风险或每一项重大风险制定风险管 理应对方案,其中所属单位一般风险管理方案报公司内控审计部备案, 重大风险管理方案报公司审批。公司重大风险管理方案报集团公司审 批。 风险管理方案由公司内控审计部组织实施,各部门、所属单位依 据风险点与部门关系,负责执行相关内容。 第七条 风险的日常监控 公司各职能部门与所属单位应对其管理的风险进行持续的日常 监