建筑企业公司管理制度.pdfVIP

Word 建筑企业公司管理制度 建筑企业公司财务管理制度 财务部是公司从事一切财政事务及资金活动的管理与执行机构, 负责公司的日常财务管理,筹资管理和财务分析工作,其工作范围和 职责主要有: 1、负责公司的财务管理工作,编制公司的各项财务收支打算; 审核各项资金使用和费用开支;收回售楼款,清理催收应收款项;办理 日常现金收付,费用报销,税费交纳,银行票据结算,保管库存现金及 银行空白票据,按日编报资金日报表;做好公司筹融资工作;处理、协 调与工商、税务、金融等部门间的关系,依法纳税。 2、负责公司会计核算工作,遵守国家公布的会计准则、财经法 规、根据会计制度进行会计核算;编制年度、季度、月份会计报表; 根据会计制度规定设置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、帮助帐 准时记帐、结帐、对帐、做到日清月结、帐帐相符、帐实相符、帐表 相符、帐证相符;管理好会计档案。 3、负责公司本钱核算和本钱管理,设置本钱归集程序和本钱核 算帐表,做好本钱核算,掌握本钱支出,收集登记汇总各项本钱数据资 料,准时、正确地为本钱预报、掌握、分析供应资料;按合同、预算、 审核支付工程、设备、材料款项,协作工程部等部门做好工程,材料设 备款的结算及竣工工程决算;完善各项本钱帮助帐的设置,健全各项 统计数据。 4、建立经济核算制度,利用会计核算资料,统计资料及其他有关 第 1 页 Word 的资料,定期进行经济活动分析,推断和评价企业的生产经营成果和 财务状况,为公司领导决策供应根据。 5、协作公司内部审计。 依据上述工作范围和职责,为加强财务管理,特制定本制度。 第一章资金审批制度 1、总则 ⑴公司3000元以上的款项的支付,须经公司董事长签字批准。 如董事长不在公司,3000元以下可以由经理签字批准。 ⑵财务专用章,公司法人章及支票必需分开保管,公司法人章由 法定代表人指定专人负责保管,财务专用章和支票由出纳负责保管。 印章代管须办理交接手续,代管人员必需对印章的使用状况进行登记 (外单位用本公司印章需经公司领导同意并供应经办人身份证复印 件)。 ⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票 预留在公司,如因工作需要,需先填好限额,并经公司主管领导批准。 ⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称,收取的发票须 与收款相符.如收款人因特别状况需要公司予以协作支付给第三者, 必需有收款人的书面通知并经公司董事长批准。 ⑸往来款的冲转(指非正常经营业务),须经公司董事会讨论批 准。 ⑹非正常经营业务调出资金须经过公司董事会讨论批准。 ⑺用以支付各种款项的原始凭证必需保存原件,复印件不得作 第 2 页 Word 为原始凭证,如遇特别状况须经公司主管领导批准。 2、施工工程用款审批制度 施工工程用款由公司主管领导批准支付,其程序按以下施工工 程专用款支付审批工作流程执行 ⑴承包单位提出付款申请,并填写工程支付审批表。 ⑵财务部审核后,报公司经理、董事长审批。 ⑶公司经理、董事长审批同意后,财务对外付款。工程款的审批 应按以上流程依次进行,不得空缺事后补签。如对已签部分有异议的 可与相关人员沟通,有分歧的报领导解决,禁止压单行为。 3、行政费用支出管理制度 ⑴公司管理人员的费用报销,须经公司董事长批准后财务方可 报支。 ⑵涉及应酬等非正常费用,须公司董事长批准。 4、公司差旅费开支制度 ⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴。 ⑵公司职员出差依据需要,由经理确定选用交通工具。 ⑶公司职员出差期间,住宿费用及补贴按以下规定执行。 a房租标准:一般职员,房租标准为60元/日。 b 出差补贴:市内补贴每