财务部监督检查方案模板.docxVIP

财务部监督检查方案模板 1. 背景 为了保证企业财务活动的合法性、规范性和透明度，保护企业及相关利益者的合法权益，财务部需要定期进行监督检查工作。为了规范化财务部的监督检查工作，制定本模板。 2. 目的 本方案的目的是为了规范化财务部的监督检查工作，确保监督检查的顺利进行，同时保证监督检查质量高、效率高、精准度高。同时确保监督检查过程公正、透明、客观，做到严格按照制度规定执行，避免主观臆断和错误判断，防止出现操纵财务数据等不合规行为。 3. 检查范围 本次监督检查主要针对以下范围进行： 公司的会计账簿和财务报表； 公司的财务收支和资产负债表等主要数据记录； 公司的员工工资（包括保险、福利等）、报销等。 4. 检查方法 本次监督检查采取以下方法： 审看会计账簿和财务报表等相关文书； 随机抽查公司员工工资和报销记录； 随机抽取部分公司的资产负债表等主要数据记录。 5. 检查内容 本次监督检查主要针对以下内容进行： 账目是否准确无误，是否记录完整； 财务收支是否符合公司制度和相关国家法律法规； 资产负债表等主要数据记录是否真实、准确、完整； 公司员工工资、报销等是否符合公司制度和相关国家法律法规。 6. 检查报告 本次监督检查结束后，监督检查小组需要汇总检查结果，形成监督检查报告。监督检查报告内容需要详实、全面、客观，提供具有其中的推理和总结分析。同时在报告中也需要对发现的问题进行分析和总结，并提出整改建议，并需要吸取以往的经验教训，不断完善财务管理制度。 7. 职责分工 本次监督检查中各职能部门应各司其职，具体分工如下： 财务部门负责组织检查并做好与会计核算工作的协调； 人力资源和行政部门负责协调员工工资和报销的审核核实； 监督检查小组负责全面汇总报告，提出整改意见和建议。 8. 时间进度 本次监督检查预计完成时间为2018年12月底。具体进度安排如下： 2018年11月1日至11月5日：确定监督检查小组及监督检查方案； 2018年11月6日至11月10日：准备检查所需的相关文件、记录和资料； 2018年11月11日至11月17日：对财务账簿和财务报表等主要文书进行审核； 2018年11月18日至11月24日：对员工工资、报销记录等进行随机抽查； 2018年11月25日至11月30日：随机抽取部分公司资产负债表等主要数据记录，对数据进行审核核实； 2018年12月1日至12月10日：监督检查小组汇总检查结果，并形成监督检查报告； 2018年12月11日至12月20日：对检查过程中发现的问题进行整改和协调； 2018年12月21日至12月31日：对监督检查报告进行复审和审定，并将问题整改结果进行公示。 9. 结束语 本方案为财务部门监督检查提供了一个规范化的模板，并对本次监督检查的内容、范围、方法、报告、职责分工和时间进度进行了详细阐述。希望能够使财务部门监督检查工作更加规范化，确保企业财务活动的合法性、规范性、透明度，保护企业及相关利益者的合法权益。