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经营数据分析 2008年08月 财务中心控制部 • 来自财务报表，自然月数据 • 来自JDA系统，期段数据 经营数据来源 2 • 销售净额 • 销售毛利额/销售毛利率 • 采购收入额/采购收入率 • 租金收入 • 门店其它收支 • 销售及分销费用/销售及分销费用率 – 人工费用率 – 商品损耗率 • 门店EBIT • BU EBIT • 库存周转天数（滚动库存周转天数） • 应付账款周转天数 • 固定资产周转率 财务报表数据 3 含税、含折让与折扣销售额 （门店零售收入） 含税销售额 销售净额 （净销售额） • 在6S报表中称为“净销售额”， 是门店销售商品所取得的不含税不含 折扣的销售额。 • 销售净额 = 含税、含折让与折扣销售额 – 销售折让与折扣 – 增值税 • 当前销售净额中包含正常销售购物袋的金额 团购返利、积分返利、 储值卡折扣 过POS金额 销售净额 增值税(17%/13%/0%) 代收银金额、代扣代缴金额 4 销售毛利额 = 销售净额 – 销售成本，其中： • 销售成本 = JDA系统中的销售成本+ 成本调整 – 成本调整包括： • 库存调整（61类型交易） ：串卖调整、生鲜