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2010年第一季度盈利预测 一、盈利预测 （一）盈利预测编制基础 公司2010年第一季度月盈利预测是以本公司2009年10—12月 的调整后财务报表为基础，在充分考虑公司现实的各项基础、经营能 力和市场需求等因素的基础上，并结合预测期间公司生产经营计划进 行预测，编制本公司2010年第一季度的盈利预测。 预测所选用的会计政策、计算方法在各重要方面均与本公司申报 财务报告的 相关会计政策一致。 （二）盈利预测基本假设 公司所遵循的国家和地方现行的有关法律法规和经济政策无重 大变化； 公司所在地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市 场行情无 异常变化； 公司成本和费用的变动在管理当局可以控制的范围内； 公司机器运转正常的情况下，产量能保证销量。 公司目前执行的税赋、税率无重大改变但公司以前年度已享有 的税收优惠到2009年已不再享有； 5.公司主要生产水泥，受季节性影响较大，淡旺季明显；一般在第 一季度水泥由于天气寒冷，销量受到影响较低，且销售价格也偏低。 公司生产水泥所需燃料无烟煤价格浮动较大，并且受国家政策 影响. 7。公司生产水泥所需动力价格按国家政策进行调整，对于电价的 调整具有不可估测的因素. 无其他不可预见因素及不可抗力造成重大不利影响. 三、盈利预测分析 按照公司要求，销售量按照三种方案预测： 方案一：按照公司相关人员提供数据预测； 方案二:按照2008年，2009年同期平均销量； 方案三：按照设备运转最佳状态产量,并产销相当。 1月份盈利预测表 金额单位：万元 名称 方案一 方案二 力案三 销售数量 4万吨 6万吨 销售单价（含税）（元/吨） 183 183 销售收入 625。 64 938.46 完全成本 745.69 1042。 82 利润总额 -120。 05 -104。 36 毛利率 —3.5% -0。3% 销售净利率 -19% 一11% 单位完全成本（元/吨） 186。 42 173。 80 单位变动成本（元/吨） 146。 67 146.67 变动成本 586。7 879。 99 固定成本 116.30 116.30 减：折旧 55.42 55。42 管理费用 90.55 90。55 营业税金及附加 7.60 11.40 注：附表为材料单耗，单价，单位成本表。 2月份盈利预测表 金额单位:万元 名称 万案一 万案一 万案三 销售数量 4万吨 10万吨 销售单价（含税）（元/吨） 183 183 销售收入 625.64 1564。 10 完全成本 788.33 1743.67 利润总额 -162.68 -179.57 毛利率 -12% —6% 销售净利率 —26% -11% 单位完全成本（元/吨） 197。 08 174.37 单位变动生产成本（元/吨） 157.32 157。 32 变动成本 629。 30 1573。 24 固定成本 116.30 116。 30 减：折旧 55.42 55。42 管理费用 90.55 90.55 营业税金及附加 7。60 18.99 3月份盈利预测表 金额单位：万元 名称 万案一 万案一 万案三 销售数量 7万吨 11万吨 销售单价（含税）（元/吨） 183 183 销售收入 1106.84 1739。 32 完全成本 1340.64 1948。 43 利润总额 —233.78 -209。 11 毛利率 —11% -7% 销售净利率 -21% -12% 单位完全成本（元/吨） 191。 52 177.13 单位变动生产成本（元/吨） 161。 46 161.46 变动成本 1130。 23 1776。 07 固定成本 116.30 116.30 减：折旧 55。42 55.42 管理费用 90.55 90.55 营业税金及附加 13.29 20。92  附表 原材料 名称 1月 2月 3月 单价 元 单耗 吨 单位成 本元/吨 单价 元 单耗 吨 单位 成本元/吨 单价 单耗 单位 成本元/ 石灰石 9.28 0.651 6。05 9.28 0.651 6。05 9。28 0。 吨.05 矿化剂 181。42 0。4 1。29 181。 0.007 1。29 181.42 60J4 1.29 黑矸石 30。54 0071 1.68 3042 0.054 1。68 30。54 0)074 1。68 硫磺渣 0549 54 9 9 增强剂 666。73 0.005 3.53 666。 0。 3.53 666.73 0.005 3.53 石膏 46。22 0.052 2。44 4673 0053 2.44 46。22 0.052 2.44 煤灰 0.296 12。58 5622 0.296 16.71 62。95 0。9 18。68 红煤矸 25。 0。8 1.