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财务分析报告财务报表丨 数据报告 丨财务分析丨 商业汇报 目录/Contents01三大报表分析-资产负债表02三大报表分析-资产利润表03大报表分析-现金流量表04费用分析05应收账款分析06应付账款分析 01三大报表分析-资产负债表 1.资产分析年份2014年2015年2016年2017年流动资产非流动资产总资产资产收益率1.1 资产规模分析分析如下：由上表和图的数据所示，可以看出在2014-2017年上无论是流动资产还是非流动资产都是在逐年增加的。尤其是在2016年流动资产和非流动资产都有了大幅度的增加企业资产规模体现企业拥有的实力，这说明该企业在这年内的实力不断的增强！单位：万元 1.2资产结构资 产2014年2015年2016年2017年货币资金 其他应收款应收账款应收账款预付账款存货固定资产分析：1、在2017年的存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货存货中有元实为待确认的应收账款，资产总额的%，存货占资产总额的%，已成为资产总额的总大占比，应收压力巨大，已严重影响我司资金流。 2、2014-2017年货币资金占资产总额的平均比重约为%，在做好资金计划的情况下，可考虑做部份理财，赚取额外收益。 3 、其他应收款单位：万元 2.负债分析年份2014年2015年2016年2017年上半年流动负债总负债资产负债率2.1负债规模分析如下：由上表和图所示的数据可以看出，公司在2014-2017年上的负债规模呈逐年上升的趋势，说明该企业在这四年内总负债规模不断变大。主要是由于流动负债规模的逐年变大，非流动负债规模基本保持不变，这主要是该企业主要需要通过增加流动负债来扩大公司的规模。该企业主要通过扩大流动负债来扩大经营，说明企业的债务流动性还是乐观的。(一)资产负债表-规模及结构分析 2.2负债结构资 产2014年2015年2016年2017年上 短期借款 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 其他应付款分析：1、在2017年上的中有万元实为待确认的应收账款占资产总额的%，存货占资产总额1%，应收已成为资产总额的总大占比，应收压力大，影响我司资金流。 2、2014-2017年占资产总额的平均比重约为%，在做好资金计划的情况下，可考虑做部份理财，赚取额外收益。 3.股东权益变动规模年份2014年2015年2016年2017年 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润权益总额分析如下：由上表和图所示的数据可以看出，公司在年上的股东权益是逐年增长的，尤其是年增长的幅度最大，主要是由于企业的资本增加的幅度大，说明该企业的自有资本是雄厚的，利用自有资本来还债的能力也是很强的。单位：万元 02三大报表分析-利润表 03三大报表分析-现金流量表 04费用分析 05应收账款分析 06应付账款分析 07税费分析 谢谢观看财务报表丨 数据报告 丨财务分析丨 商业汇报