机关出差报销管理制度.pdf

Word 机关出差报销管理制度 第一条为保障公司各项出差工作正常有序，明确出差费用报销 的程序和标准，特制定本制度。 其次章费用报销审批 其次条差旅费用开支，属各部门一般工作人员，由各部门经理 〔主任〕签字后，按公司报销流程审批。 第三条公司部门经理 〔主任〕本人出差报销须上级批准后按公 司报销流程审批；公司各副总经理本人出差报销必需经总经理批准后 按公司报销流程审批。 第三章差旅费开支 第四条公司差旅费报销包括交通费、住宿费、出差补助等。 第五条差旅费报销依据公司任职和出差地区不同，实行实报实 销与定额补助相结合的方法。 第六条公司员工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及 费用预算，以保证差旅费在年度预算定额内节省使用。出差天数在一 天以内的，由部门经理 〔主任〕批准，超过此期限的，报公司分管领 导批准。 第七条出差地区划分为一般地区与特别地区〔特别地区指深圳、 珠海、厦门、广州、汕头、海南、上海、北京等〕，出差天数按自然 天数计算 〔动身、返回当日均算〕。 第八条公司员工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准 〔见表 一〕乘坐，特别状况不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。〔表 第 1 页 Word 一〕 级别 乘坐标准 飞机 火车 轮船 总经理 头等舱 软卧 头等舱 副总经理/特聘专家 经济舱 软卧 一等舱 部门经理 〔主任〕 经济舱 硬卧 经济舱 其他管理人员及员工 硬座 经济舱 第九条出差人员夜间 〔晚7：00至次日凌晨7：00〕乘坐火车 第 2 页 Word 超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购置硬卧铺票；未 乘卧铺者，可按所购票价的20％赐予补贴。〔乘坐特快列车的，按特 快票价的20％补贴；购置软座票者不给补贴。〕 第十条出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据 实报销。每次出差的机场、火车站、码头来回费用，凭相应张数票据 在100元以内据实报销。 第十一条总经理及副总出差，各项费用实报实销。出差人员住 宿费在规定标准 〔见表二〕以内部分，按住宿发票实报实销，超过标 准的`部分由本人自负；部门副职及其以下人员，同性别两人以上出 差，须合并住宿。部门经理 〔主任〕及其以下人员出差每人每天赐予 出差补助省内20元/日，省外50元/日，特别地区100元/日的标准 补贴。〔表二〕 级别 住宿标准 〔人.天〕 〔一般地区〕 住宿标准 〔人.天〕 〔特别地区〕 总经理 实报实销 实报实销 副总经理/特聘专家 200元 第 3 页 Word 300元 部长 〔主任〕 150元 200元 其他管理人员及员工 80元 120元 第十二条公司员工与公司领导共同出差，财务部将视详细状况 确定报销标准；聘请公司以外的人员同公司员工共同出差办事，聘请 人员的报销标准比照伴随人员的报销标准。 第十三条员工外地出差发生的宴请费，原则上按公司业务款待 管理方法于出差前申请，特别状况应按审批权限